Как получить возврат за квартиру

Содержание

Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья

Как получить возврат за квартиру

Если вы еще не получили налоговый вычет за квартиру, сейчас самое время.  Уже нет посленовогоднего ажиотажа, а большая часть людей уехала на дачу. «Петербургская Недвижимость» простыми словами рассказывает, как получить до 650 тысяч рублей от государства без очередей и нервов.

Что такое «налоговый вычет»?

Это возврат части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы или ваш работодатель перечисляете в бюджет по ставке 13%. Случаев, когда вы можете рассчитывать на вычет, множество: покупка квартиры — один из самых популярных из них.

Отлично, сколько денег я могу вернуть?

Государство вернет вам 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, и 13% от суммы, которую вы выплатили банку в качестве процентов по ипотеке.

Однако есть и ограничения: за квартиру можно получить не более 260 тысяч рублей, а за проценты по ипотеке — не более 390 тысяч рублей. Соответственно, максимально 390 тысяч + 260 тысяч = 650 тысяч рублей.

 Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше.

В случае, если траты оказались меньшими, вы получите 13% от стоимости жилья и 13% от процентов по ипотеке.

​Воспользоваться правом на получение обоих налоговых вычетов можно только один раз.

Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры?

Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку. С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей.

Хорошо. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток?

Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет.  Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% х 1,5 млн = 195 тысяч рублей. Оставшиеся 65 000 рублей вы сможете получить при следующей покупке жилья.

С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме?

Нет, получить вычет за уплаченные проценты по ипотеке можно только по одному кредитному договору. То есть, чтобы вы смогли вернуть 390 тысяч рублей, уплаченные проценты по одному кредитному договору должны составлять не менее 3 млн рублей. С другой ипотеки «добрать» недополученные деньги нельзя: поэтому, если вы заплатили банку меньшую сумму процентов, то вернете только 13% от нее.

Если вы рефинансировали ипотеку, она не будет считаться новым кредитом и получение вычета будет продолжаться.

Квартира куплена. Когда подавать на вычет?

Если вы купили квартиру на первичном рынке (по договору долевого участия), обращаться за получением налогового вычета в налоговую инспекцию можно после подписания акта приема-передачи. Если на вторичном (по договору купли-продажи) — после регистрации права собственности.

Если вы получаете оба вычета (и по основной сумме, и по процентам по кредиту) с одной квартиры, то сначала вам возвращается налог с основной суммы, а затем с выплаченных процентов по ипотеке.

Я получу всю сумму сразу?

Сумма, которую вы будете получать ежегодно, зависит от вашего официального дохода и не может превышать 13% от него.

Например, чтобы сразу получить налоговый вычет 260 тысяч рублей, вы должны получать зарплату не менее 145 тысяч рублей в месяц, чтобы единовременно вернуть 390 тысяч — 218 тысяч рублей в месяц.

И, наконец, чтобы получить сразу оба вычета — 650 тысяч рублей — вам нужно зарабатывать 363 тысячи рублей в месяц. Если у вас именно так, мы вам немного завидуем.

Какие документы нужно собрать?

Тут самое сложное, потому что пакет внушительный.

Для получения основного вычета по квартире (260 тысяч рублей):

  • Паспорт (копия);
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который вам будут возвращать сумму вычета;
  • Справка 2-НДФЛ и копия (по запросу работника выдает работодатель);
  • Договор купли-продажи или договор долевого участия (копия);
  • Акт приема-передачи квартиры (если квартира покупалась по Договору долевого участия);
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (выписка из ЕГРН – если квартира покупалась по Договору купли-продажи);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (копия).

Для получения вычета за уплаченные проценты по кредитному договору (390 тысяч рублей) дополнительно необходимо представить:

  • Копию ипотечного договора с приложениями;
  • Платежные документы (справка банка о выплаченных процентах по ипотеке).

Ну допустим, пакет собран, что дальше?

Вы самостоятельно заполняете декларацию 3-НДФЛ и собираете все вышеперечисленные документы, а затем записываетесь в Федеральную налоговую службу или МФЦ по месту регистрации, чтобы подать их. Налоговый орган рассмотрит ваши документы и вернет вам весь уплаченный налог за прошедший год.

Если суммы уплаченного налога за год недостаточно, чтобы получить его полностью, то на следующий год процедуру нужно повторить.

Учтите, что в пик подачи деклараций в налоговой обычно большие очереди. Ваша заявка будет рассматриваться около 3 месяцев, а деньги вы получите еще через месяц.

А как я получу деньги?

Сделать это можно двумя способами: у работодателя или через налоговую.

В первом случае компания будет выплачивать вам зарплату, не вычитая из нее 13%, до тех пор, пока с этих 13% налогов не накопится 260 000 рублей. Получать денежные средства будете тем же образом, которым всегда получаете заработную плату. Во втором случае вы получите деньги через налоговую инспекцию – они придут на ваш банковский счет, который вы укажете в заявлении.

Нет времени и желания заниматься всем этим самостоятельно. Что делать???

Мы проводим консультации и оказываем бесплатные услуги по заполнению декларации 3-НДФЛ клиентам, которые приобрели квартиру напрямую через «Петербургскую Недвижимость». Подавая документы в налоговую, вы будете уверены, что сделали все верно.

Источник: https://www.spbrealty.ru/company/journal/prostymi-slovami-kak-poluchit-nalogovyi-vychet-pri-pokupke-zhilya

Как оформить возврат налога при покупке квартиры за свой счет

Как получить возврат за квартиру

Гражданин РФ вправе оформить возврат налога при покупке квартиры. Главное – подойти к делу серьезно. Однократно ли разрешается вернуть выплаты, категории лиц, претендующих на компенсацию, приведены дальше в статье.

Статьи Налогового кодекса

Имущественный вычет получают с налогооблагаемых доходов. Если гражданин уплатил НДФЛ, его часть компенсируется из госбюджета. Так государство помогает налогоплательщику вернуть часть израсходованных средств на покупку имущества.

Для справки! Согласно закону, возмещение выплат за покупку жилплощади возможно за наличные или кредитные средства. Материнский капитал и другие бюджетные деньги возвращению не подлежат.

Отличия между приобретениями в ипотеку и за свой счет

Имущественный вычет оформляется после вступления в права собственности, в налоговые периоды, которые следовали после покупки.

При приобретении квартиры или дома за наличный расчет льготы возвращаются единожды (сделка до 01.01.2014 года). Если покупка совершена позже, то возмещают несколько раз, не превышая установленный законом лимит.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск 8 (499) 938 6124

Спб 8 (812) 425 6761

Фед 8 (800) 350 8362

Вернуть разрешается 13 % с 2 миллионов рублей. Если жилье стоит больше максимального размера выплат, то выплачивается сумма компенсации от 2 млн рублей. Когда стоимость недвижимости меньше, то остаток льгот компенсируется при следующем оформлении подоходного налога.

Купленная в ипотеку собственность позволяет вернуть деньги за тело кредита и за проценты по займу. Максимум составляет 3 млн рублей. Получение льгот за ипотеку и проценты по ней допускается за единый заем.

На заметку! Главное различие этих выплат: первый возврат получается единоразово, а второй – в течение всего времени выплат по займу.

Сколько раз можно вернуть подоходный налог за покупку квартиры?

Существует два варианта ответа:

  1. Жилплощадь приобретена до 1 января 2014 года: компенсация выплачивается однократно, но с любой суммы. Неважно, сколько жилье стоило, – размер составит 13 % от цены. Об этом говорит абзац 27 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса.
  2. Покупка совершена после 1 января 2014 года: можно оформлять льготы несколько раз, не превышая лимита 260 тысяч.

Важно! Размер подоходного налога не должен быль больше 13 % от 2 миллионов рублей.

Можно ли получить возврат НДФЛ во второй раз?

Налогоплательщик решил купить имущество вторично и при этом хочет вернуть свои деньги. Основания – следующие случаи:

  • вычет не оформлялся в предыдущий раз;
  • не достигнут максимальный размер выплат и остался остаток.

Правила по возврату имущественного налога

Согласно Налоговому кодексу, гражданин имеет право на компенсацию 13 % за средства, потраченные на строительство дома или покупку первичного или вторичного жилья. Допускается возврат за приобретение комнаты или доли квартиры.

Согласно правилам, деньги за строительство дома на участке выплачивают после получения документов, подтверждающих категорию строения «жилое» либо что земля была куплена под частную жилую недвижимость.

Жилье, купленное за наличные или ипотечные средства, позволяет вернуть часть денег. Размер выплат за «живые» деньги составляет 260 тыс., за ипотеку – 390 тыс. рублей.

В большинстве случаев имущество покупается официально женатыми людьми, соответственно, недвижимость считается совместно нажитым. Одновременно и муж, и жена имеет право претендовать на вычет одинаковых долей. Из чего можно сделать вывод: полученная сумма на семью составит 520 тысяч рублей.

Знайте! Если жилой объект – собственность нескольких собственников с распределенными долями, то производиться выплаты НДФЛ будут согласно размеру долей.

Выплачивать компенсацию подоходного налога за приобретение новостройки за материнский капитал невозможно. Если сделка заключалась с наличным расчетом, то льготы подлежат возврату, за ремонтные работы тоже.

Кто имеет право вернуть налоговый вычет с покупки жилья?

Кто может получить и сколько раз? Список лиц выглядит так, нужно:

  • быть гражданином РФ и проживать на территории страны не менее 183 дней;
  • иметь официальное место работы и делать отчисления с зарплаты каждый месяц;
  • владеть документами о праве собственности.

Выплаты разрешены:

  • родителям или опекунам за несовершеннолетних детей – собственников жилья;
  • созаемщикам, размер ссуды будет зависеть от размера доли (созаемщиком может выступать супруг/супруга хозяина недвижимости);
  • организациям, которые уплачивают НДФЛ;
  • пенсионеры, которые имели доход за 3 года до покупки квартиры.

Имеется категория граждан, которые не могут претендовать на 13 %, к ним относят:

  • женщин, находящихся в декрете;
  • неработающих граждан;
  • нерезидентов РФ;
  • налогоплательщиков, получивших вычет ранее;
  • жилплощадь куплена у родственников;
  • в покупке участвовали бюджетные средства (пособия, маткапитал и т.д.).

Если несколько собственников

Жилье было куплено и приватизировано несколькими собственниками в равных долях, значит, и возвращать деньги им будут строго по размеру ДДУ, либо согласно письменному заявлению.

Для предпринимателей

Если предприниматель на УСН, то в этом случае выплаты ему не положены, потому что там отчисляется другой вид налога на доход, и он не подходит. А вот когда ИП работает на ОСНО или ведет другой вид деятельности и перечисляет все необходимые налоги (в том числе НДС и НДФЛ), то оформить возврат не составит труда.

Что нужно для получения денег?

Существуют основные условия для одобрения вычета при покупке недвижимости. К ним относят:

  • обязательно гражданство РФ;
  • размер получаемого НДФЛ не должен превышать уплаченных налогов за подаваемый период;
  • необходимо собрать документы по установленному перечню;
  • вернуть деньги можно не только за имущество, которое было куплено в текущем году, но и за два прошедших, срок давности выплат составляет три года;
  • подавать на компенсацию можно только один раз.

Внимание! Главное условие получения имущественных выплат – соответствие установленному лимиту.

Через сколько возможен возврат процентов?

Конкретного срока на возврат процентов нет, гражданин подает документы в удобный момент, главное, чтобы он соответствовал всем условиям. Воспользоваться вычетом можно однократно.

Деньги возмещают на протяжении нескольких лет (по частям), либо единовременным платежом.

За сколько лет?

Возвращают подоходный налог при покупке недвижимого имущества после получения документов о праве собственности и в течение любого времени. Но вычет будет оформляться на последние 3 года до подачи декларации.

Сколько можно вернуть и с какой суммы?

Максимальный лимит выплаченной суммы по НДФЛ составляет 2 миллиона рублей, 13 % от этой цифры равны 260 тыс. Их и перечислят гражданину.

Вычет, оформленный через налоговую службу, налогоплательщик получит единовременным траншем.

Оформленная через работодателя, компенсация может растянуться на несколько лет.

Внимание! За каждый год человеку вернут сумму, равную уплаченному подоходному налогу.

Как рассчитывать возврат налога при покупке недвижимости?

Чтобы рассчитать выплаты, нужно знать некоторые налоговые термины:

  • НДФЛ – налог для физических лиц;
  • доход – размер заработной платы гражданина;
  • налоговая база – сумма, с которой исчисляется налог.

С этими показателями рассчитывают размер выплаченных средств. Чтобы не допустить ошибок при расчетах, можно воспользоваться онлайн-калькулятором.

Пример расчета

Чтобы расчет стал более подробным, его стоит рассмотреть на конкретном примере.

Гражданка Сидорова И.А. работает продавцом и имеет заработную плату 35 тысяч рублей. Она приобрела квартиру стоимостью 2 500 000 рублей, от этой стоимости Сидорова хочет получить вычет 2 000 000 рублей. Как это сделать?

Согласно ставке, доход за год составил: 35 000*12=420 000.

С дохода гражданки работодатель перечислил в бюджет: 420 000*13=54 600.

Всю сумму получить за один год нельзя. Вычисляем положенный вычет: 420 000 – 2 000 000=0, потому что база не может быть отрицательной.

Используя налоговую базу, получается, в этом году вычета не будет, он перейдет на следующий год. И его размер составит те самые 54 600 рублей.

Знайте! Если бы выплаты получали супруги за совместно нажитое имущество, то их возврат суммировался и составлял не 260 тысяч, а 520 на всю семью.

Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры?

Какая сумма полагается, мы выяснили, теперь перейдем к оформлению, сделать это можно несколькими способами:

  • через ИФНС;
  • в МФЦ;
  • обратившись к работодателю.

Оформляя вычет через ФНС, необходимо следовать инструкции:

  1. Заполнение формы 3-НДФЛ и направление ее в налоговую.
  2. Собрать и сдать пакет документов.
  3. Написать заявление на возврат.

Подать декларацию нужно до 30 апреля текущего года. Когда инспектор примет все документы, они будут обрабатываться в течение 3 месяцев. При положительном решении в течение еще одного месяца будут перечислены средства на расчетный счет, он должен быть указан в заявлении.

Следующий вариант – подача документов через многофункциональный центр. Собирается аналогичный пакет и сдается оператору в окошко. Время ожидания составляет столько же, как и ФНС, потому что все документы после принятия туда и отправятся.

Порядок оформления через работодателя отличается от предыдущих:

  1. Получение разрешения выдачу выплат в налоговой службе.
  2. Заявление на имя начальства на возврат.
  3. Получение вычета в бухгалтерии.

Средства будут выплачиваться вместе с зарплатой с момента получения уведомления. Заявление направляют в течение налогового периода.

Как оформить через налоговую?

Адресовать документы в налоговую можно несколькими способами:

  • лично;
  • по почте;
  • в электронном виде;
  • через интернет.

Лично подаются документы при посещении ФНС, тот же пакет бумаг можно отправить заказным письмом. Электронный вид подразумевает заполнение формы через программу «Декларация». Онлайн можно воспользоваться сайтом «Госуслуги» или личным кабинетом налогоплательщика. Пошаговое заполнение вы найдете на сайте налоговой либо в справочной.

Как сделать через работодателя?

Оформить через нанимателя будет проще и быстрее. Но сделать это нужно лично, потому что других вариантов нет. Выплаты перечисляются на карту либо выдаются наличными. Это зависит от того, как перечисляется заработная плата.

Советы и рекомендации

Самая распространенная ошибка – неправильно заполненная декларация. Решить ее просто: исправить недочеты. Возможен даже отказ в вычете.

При предъявлении документов некоторые могут быть оформлены по старой форме, например справка 2-НДФЛ (стоит внимательно ознакомиться с бумагой). В бухгалтерии требуйте заменить на новую форму.

Не все предприниматели знают, что не каждая форма налоговых отчислений подходит для оформления возврата. Нужно выбирать ту, где оплачиваются НДФЛ, НДС и другие налоги, влияющие на получение.

При долевом участии не забывайте указать конкретную сумму – величину доли совладельца. Это считается большой ошибкой (неправильно указанная цифра станет причиной для отказа).

Чтобы не допускать ошибок и не ждать возвращения пакета бумаг, обратитесь за помощью к квалифицированным специалистам из бухгалтерской фирмы или юридических консультаций. Они не только все правильно заполнят, но и сдадут в срок.

Подробно простым языком:

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ, консультации:

 

Мск +7 (499) 938 6124

Спб +7 (812) 425 6761

Фед +8 (800) 350 8362

Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Помощь в получении налогового вычета на имущество – возврат подоходного налога за покупку квартиры в Москве

Как получить возврат за квартиру

1.ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящая Политика конфиденциальности в отношении обработки персональных данных пользователей сайта https://www.dvitex.

ru/ (далее – Политика конфиденциальности) разработана и применяется в ООО Юридическая фирма «Двитекс», ОГРН 1107746800490, г. Москва, пер. Голутвинский 1-й, дом 3-5, оф 4-1 (далее – Оператор) в соответствии с пп. 2 ч. 1 ст. 18.

1 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» (далее по тексту – Закон о персональных данных).

1.2.

Настоящая Политика конфиденциальности определяет политику Оператора в отношении обработки персональных данных, принятых на обработку, порядок и условия осуществления обработки персональных данных физических лиц, передавших свои персональные данные для обработки Оператору (далее – субъекты персональных данных) с использованием и без использования средств автоматизации, устанавливает процедуры, направленные на предотвращение нарушений законодательства Российской Федерации, устранение последствий таких нарушений, связанных с обработкой персональных данных.

1.3. Политика конфиденциальности разработана с целью обеспечения защиты прав и свобод субъектов персональных данных при обработке их персональных данных, а также с целью установления ответственности должностных лиц Оператора, имеющих доступ к персональным данным субъектов персональных данных, за невыполнение требований и норм, регулирующих обработку персональных данных.

1.4. Персональные данные Субъекта персональных данных – это любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу.

1.5. Оператор осуществляет обработку следующих персональных данных Пользователей:

  • Фамилия, Имя, Отчество;
  • Адрес электронной почты;
  • Номер телефона;
  • иные данные, необходимые Оператору при оказании услуг Пользователям, для обеспечения функционирования Сайта.

1.6. Оператор осуществляет обработку персональных данных Субъектов персональных данных в следующих целях:

  • обеспечение возможности обратной связи от Специалистов Оператора по запросам Пользователей;
  • обеспечение возможности онлайн оплаты заказанных на Сайте услуг;
  • обеспечения исполнения обязательств Оператора перед Пользователями;
  • в целях исследования рынка;
  • информирования Субъекта персональных данных об акциях, конкурсах, специальных предложениях, о новых услугах, скидок, рекламных материалов и других сервисов, а также получения коммерческой или рекламной информации и бесплатной продукции, участия в выставках или мероприятиях, выполнения маркетинговых исследований и уведомления обо всех специальных инициативах для клиентов;
  • статистических целях;
  • в иных целях, если соответствующие действия Оператора не противоречат действующему законодательству, деятельности Оператора, и на проведение указанной обработки получено согласие Субъекта персональных данных.

1.7. Оператор осуществляет обработку персональных данных субъектов персональных данных посредством совершения любого действия (операции) или совокупности действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств, включая следующие:

  • сбор;
  • запись;
  • систематизацию;
  • накопление;
  • хранение;
  • уточнение (обновление, изменение);
  • извлечение;
  • использование;
  • передачу (распространение, предоставление, доступ);
  • обезличивание;
  • блокирование;
  • удаление;
  • уничтожение.

2. ПРИНЦИПЫ ОБРАБОТКИ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

2.1. При обработке персональных данных Оператор руководствуется следующими принципами:

  • законности и справедливости;
  • конфиденциальности;
  • своевременности и достоверности получения согласия субъекта персональных данных на обработку персональных данных;
  • обработки только персональных данных, которые отвечают целям их обработки;
  • соответствия содержания и объема обрабатываемых персональных данных заявленным целям обработки. Обрабатываемые персональные данные не должны быть избыточными по отношению к заявленным целям их обработки;
  • недопустимости объединения баз данных, содержащих персональные данные, обработка которых осуществляется в целях, несовместимых между собой;
  • хранения персональных данных в форме, позволяющей определить субъекта персональных данных, не дольше, чем этого требуют цели обработки персональных данных;
  • уничтожения либо обезличивания персональных данных по достижению целей, их обработки или в случае утраты необходимости в достижении этих целей.

2.2. Обработка персональных данных Оператором осуществляется с соблюдением принципов и правил, предусмотренных:

  • Федеральным законом от 27.07.2006 года №152-ФЗ «О персональных данных»;
  • Настоящей Политикой конфиденциальности;
  • Всеобщей Декларацией прав человека 1948 года;
  • Международного пакта о гражданских и политических правах 1966 года;
  • Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод 1950 года;
  • Положениями Конвенции Содружества Независимых Государств о правах и основных свободах человека (Минск, 1995 год), ратифицированной РФ 11.08.1998 года;

Источник: https://www.dvitex.ru/service_fiz/nedvizhimost/nalogovyy-vychet/

Как забрать 520 тысяч рублей у государства (и даже больше) при покупке квартиры? — Право на vc.ru

Как получить возврат за квартиру

Это абсолютная реальность и для этого не надо грабить банк, создавать финансовую пирамиду и даже ходить на курсы «Бизнес молодости». Кому-то тема может показаться оффтопом, но, как оказалось, многие собственники квартир даже не знают о своем законном праве на вычет или о механизме его получения.

Налоговый вычет по НДФЛ – это возврат из бюджета НДФЛ (обычно 13%), который вы уплатили в бюджет ранее. Все налоговые вычеты предусмотрены в ст. ст. 218-221 НК РФ, они бывают: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные и профессиональные. Мы поговорим только об имущественном налоговом вычете при покупке жилья, как на собственные средства, так и с привлечением ипотечных.

Перед тем как начнем, договоримся о понятиях: сумма вычета и сумма налога к возврату – разные вещи.

Сумма вычета – это та сумма, которая уменьшает размер дохода: был у Вас облагаемый доход 1 миллион (налог с него 130 тыс. рублей) применили вычет 200 тыс рублей и облагаемых доход стал 800 000 (налог теперь 104 тыс.

рублей). Сумма налога к возврату – тот кэш, который Вы фактически получаете – в данном примере это 26 тыс. рублей.

Кто может получить вычет?

Заявить вычет можно при соблюдении нескольких простых условий:

Вы налоговый резидент РФ. Вы должны проживать в России не менее 183 календарных дней в течение года.

Вы платите НДФЛ. Если Вы ИП на УСН или самозанятый, то НДФЛ Вы не платите и вычет у Вас не возникает.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов.

По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.

Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

У Вас есть правоустанавливающие документы. Если купили в новостройке, то это акт приема – передачи квартиры. Если квартира еще не готова и на руках есть только договор долевого участия, то он не подойдет – нужно ждать пока жилье сдадут.

Если приобреталось вторичное жилье, то будут необходимы свидетельство или выписка из ЕГРН. Документы должны быть оформлены на Вас или супруга. Если вы покупали квартиру для мамы (и она оформлена на нее) и оплатили всю сумму, то право на вычет у Вас возникать не будет.

Продавец Вам не близкий родственник. Вычет не дадут при покупке квартиры у взаимозависимых лиц. Никто не запрещает Вам покупать квартиру у сестры или мамы, но тогда вычет вы получить не сможете.

Чтобы понять у кого можно покупать, а у кого нет откроем п. 11 ч. 1 ст. 105.1 НК РФ: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

Таким образом, если покупаете квартиру у папы жены (тестя), то у Вас право на вычет будет, а вот у жены – нет и Вам это тоже не выгодно – позднее узнаете почему.

А вот если Вы приобретаете квартиру у гражданской жены, то это может быть проблемой. Статья 105.1 признает взаимозависимыми любых лиц, которые могут повлиять на результаты или условия сделки.

То есть к таким можно отнести гражданскую жену, да и вообще любых лиц – все зависит от того, как взаимозависимость будет доказывать налоговая.

Но не волнуйтесь, если Вы закон не нарушаете, то и копать они глубоко не будут.

Держите в голове, что при покупке у родственников вычета не будет, а при покупке у сына маминой подруги будет.

Вы еще не использовали свое право на вычет. Вычет дается раз и на всю жизнь, то есть если Вы один раз вернули себе 260 тыс. рублей, то Вам нельзя будет делать так бесконечное количество раз при покупке новой квартиры.

Квартира находится в РФ. Тут все и так ясно.

Сколько можно получить из бюджета?

По стандартным правилам 260 тыс. рублей. Но не спешите расстраиваться эту сумму можно утроить, давайте разберемся с основаниями.

Основной вычет. Государство не готово возвращать 13% от любой суммы, поэтому лимит вычета для одного человека это 13% от 2 000 000 рублей , то есть сумма налога к возврату составит 260 тысяч рублей. Если квартира стоит, например, 1 000 000 рублей, то возврат составит уже только 130 000 рублей.

К счастью, лимит вычета является переносимым. Если в 2015 году вы купили квартиру за 1 млн рублей и вернули себе 130 тыс. рублей, то при покупке еще одной квартиры в 2018 году у Вас остается право вернуть себе оставшиеся 130 тыс. рублей.

Вычет для супругов. Возврат на сумму 260 000 тысяч рублей предусмотрен для каждого из приобретающих квартиру. И если Вы приобретаете ее находясь в браке, то тогда право на вычет имеете и Вы и Ваш супруг или супруга – таким образом, общая сумма возврата будет составлять 520 тысяч рублей.

Не важно нес ли фактически расходы один из супругов или каждый по отдельности – в любом случае право на вычет возникнет у обоих, но нужно указать на несколько моментов:

1) Оба супруга несли расходы, подтвержденные платежными документами (каждый оплачивал свою долю самостоятельно). В этом случае каждый может рассчитывать на вычет в размере своих понесенных расходов.

Пример: Супруги Иванов И. И. и Иванова И. И. купили квартиру в общую долевую собственность стоимостью в 4 000 000 рублей. Иванов внес 2.5 млн рублей, а Иванова 1.5 млн рублей.

Внесение обеих сумм подтверждено платежными документами. В этом случае Иванов получает 260 тыс. рублей возврата, а Иванова 195 тыс. рублей.

Если позже супруги захотят приобрести еще одну квартиру, то у Ивановой будет право на возврат еще 65 тыс. рублей

2) Официально расходы производил один из супругов (или они прописаны одной общей суммой на обоих супругов). В соответствии с п. 2 ст. 34 СК РФ будет считаться, что оба супруга участвовали в несении расходов. В этом случае необходимо заполнить Заявление супругов о распределении фактических расходов, чтобы указать в какой части будут распределяться расходы (обычно указывают 50 на 50)

Пример: Супруги Иванов И. И. и Иванова И. И. купили квартиру в общую долевую собственность стоимостью в 4 000 000 рублей. Иванов внес всю сумму, что подтверждается платежными поручениями.

Для получения вычета супруги вместе со всеми необходимыми документами подали в налоговый орган заявление о распределении фактических расходов в равных пропорциях. В результате Иванов получил 260 тыс.

рублей и Иванова также получила 260 тыс. рублей.

Вычет по ипотечным процентам. Лимит по ипотеке выше и составляет 3 000 000 рублей, то есть к возврату вы получаете 390 тыс. рублей.

Вы можете получить вычет не только по договору ипотечного кредитования, но и по любому договору целевого займа, направленного на покупку или строительство нового жилья.

Учтите, что в договоре займа должно быть указано, что он именно на покупку жилья, иначе, даже если Вы приобрели на эти средства жилье, вычет Вам не дадут.

Все необходимые документы можно предоставлять в копиях. Если будут необходимы оригиналы, то налоговая запросит их сама, но обычно сканов достаточно.

Список документов для оформления вычета:

  • Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
  • Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
  • Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.
  • Копия кредитного договора (для вычета по процентам по ипотеке)
  • Справка об уплаченных процентах (для вычета по процентам по ипотеке)

Примечание: Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.).

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.

2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Какими документами нужно подтверждать вычет?

Вы не получите вычет, если не докажите, что деньги были потрачены на квартиру.

Вы можете представить банковские платежки, чеки, расписки – перечень открытый (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ), поэтому можно предоставлять все, что подтверждает оплату стоимости квартиры.

При сборе платежных документов важно знать несколько нюансов, о которых Вам не всегда расскажут риэлтор и налоговый инспектор.

Расписка. Оплату можно подтвердить распиской – к ней не предусмотрено особых требований по оформлению и она не требует заверения у нотариуса. Главное в нее нужно включить все данные о квартире, продавце, покупателе, его подпись сумму и дату передачи денег.

Лучше расписку просить писать от руки и не использовать распечатанный вариант. При наличии договора купли – продажи и акта приема – передачи квартиры, но в отсутствии расписки – налоговая все равно может отказать в вычете, о чем высказывался в своем письме Минфин РФ.

Договор

Источник: https://vc.ru/legal/57588-kak-zabrat-520-tysyach-rubley-u-gosudarstva-i-dazhe-bolshe-pri-pokupke-kvartiry

Налоговый вычет

Как получить возврат за квартиру

Многие слышали об имущественном налоговом вычете при оформлении ипотеки, но не многие знают, как это сделать правильно и быстро. Поэтому мы решили подробно описать, как получить имущественный налоговый вычет, если вы взяли ипотеку.

Каждый гражданин, приобретающий жилье, может рассчитывать на получение имущественного налогового вычета в соответствии с законодательством РФ. Используя это право, вы можете вернуть себе определённую сумму уже уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или не уплачивать в будущем сумму, которую удерживают каждый месяц из вашей заработной платы. Ставка НДФЛ составляет 13%.

Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактических расходов на приобретение (строительство) жилья, но не превышающих 2 млн руб. (т.е. вы сможете вернуть себе уплаченный/не платить в будущем НДФЛ на сумму мах. 260 тыс. руб. (2 млн руб. * 13%).

А в случае приобретения (строительства) жилья в кредит (ипотека) — также в сумме уплаченных процентов за пользование ипотечным кредитом, но не более 3 млн руб. (т. е. вы сможете также вернуть себе уплаченный/не платить в будущем НДФЛ на сумму мах. 390 тыс. руб.).

Таким образом, общая сумма максимального возможного имущественного налогового вычета для ипотечных заёмщиков составляет до 650 тыс. руб. Законодательством Российской Федерации предусмотрено, что повторное предоставление указанных налоговых вычетов не допускается.

Когда наступает право на имущественный налоговый вычет, и как его получить?

Право на имущественный налоговый вычет возникает в том году, в котором вы получили передаточный акт и свидетельство о собственности, и распространяется на весь календарный год. Например, если документ датирован 31 декабря 2014 года, вы можете вернуть НДФЛ, уплаченный в течение 2014 года.

Способ 1. Получение имущественного налогового вычета по окончании календарного года в налоговой инспекции

Для этого необходимо:

  1. Получить справку (по форме 2-НДФЛ) из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов на доходы физических лиц за соответствующий год.
  2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё:
    • при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру или комнату;
    • при погашении процентов по кредиту — договор об ипотеке (при наличии), кредитный договор, график погашения кредита.
  3. Подготовить копии платёжных документов:
    • подтверждающих расходы налогоплательщика на приобретение (строительство) жилья (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, расписки и т. п.);
    • свидетельствующих об уплате процентов по кредитному договору — справка об уплаченных за год процентов за пользование кредитом. Вы можете получить справку бесплатно за пару минут в ВТБ-Онлайн. Для этого зайдите в раздел «Прочее» и выберете «Заказ справок». Справка придет на указанный вами email. Также вы можете получить справку в офисе банка.
  4. При приобретении (строительстве) жилья в общую совместную собственность подготовить:
    • копию свидетельства о браке;
    • письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки (супругов) о распределении размера имущественного налогового вычета между ними.
  5. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ). Быстро и без ошибок можно оформить 3-НДФЛ с помощью сайта www.nalog.ru:
    • через сервис «Личный кабинет». Для этого у вас должен быть доступ в личный кабинет;
    • либо скачайте программу для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ.
  6. Загрузить все документы в «Личном кабинете» на сайте www.nalog.ru или предоставить в налоговую инспекцию.

Точный перечень документов рекомендуем уточнить в налоговой инспекции по вашему месту жительства.

Право на получение налогоплательщиком имущественных налоговых вычетов должно быть подтверждено налоговой инспекцией в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления и документов.

После проверки ваших документов налоговая инспекция должна вынести решение — одобрить возврат налога или не одобрить. Затем, в случае одобрения, в течение месяца на ваш счёт, реквизиты которого вы предоставили, должна быть переведена сумма возвращаемого налога на доходы физических лиц.

Способ 2. Получение имущественного налогового вычета в течение всего года при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговой инспекции

Для этого налогоплательщику необходимо:

  1. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета (в соотв. с п.3, 4 способа  1).
  2. Написать и предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный налоговый вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.
  3. По истечении 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на имущественный налоговый вычет и предоставить его работодателю, которое будет являться основанием для не удержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.
  4. При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Если имущественный налоговый вычет полностью не использован налогоплательщиком в текущем году, то его остаток переносится на последующие годы до полного его использования.

Наиболее удобный способ получения имущественного налогового вычета — по окончании календарного года в налоговой инспекции за весь год сразу.

В том случае, если вы уже обращались за получением вычета и у вас осталась небольшая сумма, подлежащая к возврату, вы можете, не дожидаясь окончания года, получить имущественный налоговый вычет через своего работодателя.

В любых правилах бывают исключения

Внимание! Имущественный налоговый вычет на сумму расходов на приобретение (строительство) жилья не применяется в следующих случаях:

  • Если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств.
  • Если сделка купли-продажи совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимым (т. е. сделки с супругом, родителями (усыновителями), детьми (в т. ч. усыновлёнными), полнородными и неполнородными братьями и сёстрами, опекуном, попечителем, подопечным).

На заметку:

  • При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на имущественный налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.
  • При заполнении заявления на возврат имущественного налогового вычета, необходимо будет указать счёт, на который вам будет перечислена причитающаяся сумма денежных средств. Распечатайте заранее из ВТБ-Онлайн (раздел «Счета и карты») реквизиты вашего счёта.
  • После подачи полного пакета документов в налоговую инспекцию уточните номер телефона, по которому в дальнейшем вы сможете получать информацию о ходе рассмотрения вашего заявления на имущественный налоговый вычет.

Пример расчёта имущественного налогового вычета

  • Вы приобрели квартиру стоимостью 6 млн руб., из которых 2,5 млн руб. оплачено за счёт ипотечного кредита, предоставленного на срок 10 лет. Допустим, общая сумма начисленных процентов за весь срок пользования кредитом составляет 2 175 240 руб.
  • Доход физического лица за 2014 год составил 800 тыс. руб.

  • Ставка НДФЛ равна 13%.

Максимальная сумма расходов на приобретение квартиры, с которой будет произведен имущественный налоговый вычет — 2 млн руб. Максимальная сумма расходов по уплате процентов за кредит, с которой будет произведён имущественный налоговый вычет – 3 млн руб.

Общая сумма налогового вычета составит: (2 000 000 + 2 175 240)* 13% = 542 781 руб., из них 260 тыс. руб. (2 млн руб.*13%) с суммы фактических расходов на приобретение квартиры, 282 781 руб. (2 175 240 руб.* 13%) с суммы фактически уплаченных процентов по кредиту.

При этом необходимо учитывать, что имущественный налоговый вычет с суммы фактически уплаченных процентов нужно будет получать в течение всего срока кредита, т. е.

10 лет, так как имущественный налоговый вычет с суммы фактически уплаченных процентов по кредиту предоставляется по мере их уплаты банку (за истекший период пользования кредитом). Для этого необходимо каждый год подавать полный комплект документов в налоговую инспекцию.

Платёжные документы по кредиту, подтверждающие уплату процентов, должны быть выписаны только на того человека, который оформил на себя имущественный налоговый вычет.

Сумма удержанного НДФЛ за 2014 год = 104 тыс. руб. (800 тыс. руб. (доход)*13%) , что меньше причитающейся общей суммы имущественного налогового вычета (542 781 руб.). В таком случае остаток суммы переносится на последующие годы до полной её выплаты.

Источник: https://www.vtb.ru/personal/ipoteka/informacija-dlja-zaemshhikov/nalogovyj-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.