Как получить возмещение ндфл при покупке квартиры

Содержание

Возврат налога НДФЛ при покупке квартиры

Как получить возмещение ндфл при покупке квартиры

Подоходный налог взимается с любых личных доходов физических лиц — от обычной заработной платы до выигрыша в лотерею.

Перечень доходов, являющихся исключением и не подлежащих налогообложению, прописан в статье 217 НК РФ. Законодательством предусмотрены социальные и имущественные вычеты, позволяющие существенно уменьшить бремя данного налога.

Суть вычетов в том, что сумма НДФЛ уменьшается, если физическое лицо несет определенные расходы.

Социальный или имущественный вычет предоставляется в следующих ситуациях:

  • покупка или строительство жилья на территории РФ, в том числе возмещаются средства, потраченные на проценты по ипотечному кредитованию и перекредитованию;
  • оплата своего лечения либо лечения супруга и детей до 18 лет, оплата лекарственных средств и полиса ДМС;
  •  оплата за обучение самого заявителя или его ребенка до 24 лет;
  • выплата взносов в ПФ по договору пенсионного страхования в свою пользу или за родителей, супруга, ребенка-инвалида.

Подробнее остановимся на возврате НДФЛ при покупке квартиры.

Когда и сколько можно вернуть

Сумма имущественного вычета равна стоимости приобретенного жилья, но она законодательно ограничена и не может быть больше двух миллионов рублей.

Сумма возврата налога определяется исключительно тем, сколько с данного физического лица  было удержано НДФЛ за отчетный период. На это указывает само определение налоговой льготы — возврат.

То есть человек в течение года исправно платит налог с дохода, а потом государство возвращает ему уплаченные средства, если у него имеются для этого документально подтвержденные основания.

Таким образом, физическое лицо может максимально вернуть 260 тысяч рублей при условии стандартной ставки налога 13% (2 млн. руб * 13%).

В большинстве случаев сумма, подлежащая возврату намного превышает сумму удержанного за год налога. Это означает, что остаток причитающейся суммы перейдет по той же схеме на следующий год, и так, пока не вернется вся сумма.

Для этого каждый следующий год нужно будет повторно  подавать в налоговую заявление и декларацию (полный пакет документов предоставляется только первый раз).

Налоговые органы на рассмотрение документов и принятие решения отводят срок не более 3 месяцев, после чего уведомляют заявителя о предоставлении налогового вычета или отказе в нем.

На практике срок зачастую затягивается, что зависит от загруженности налоговой инспекции.

Право воспользоваться имущественным вычетом на покупку квартиры дается только один раз. Если непосредственно после покупки жилья не обратились за вычетом, можно подать заявление позже, даже в том случае,  если сама недвижимость уже продана.

В налоговом кодексе о сроках ничего не сказано, но зачастую налоговики применяют срок исковой давности 3 года.

Как оформить возврат НДФЛ — пошаговая инструкция

Шаг 1. Сбор пакета нужных документов. Подготовить нужно следующие оригиналы и копии:

  • паспорт (копия основного разворота и всех страниц с записями о регистрациях);
  • свидетельство ИНН (если такое имеется);
  • справка 2-НДФЛ о доходе за год с места работы (по количеству мест работы);
  • свидетельство о гос. регистрации права собственности на недвижимость;
  • договор купли-продажи;
  • договор с банком, справка о процентах и платежные  документы — если покупка жилья осуществлялась в кредит.
  • документы, подтверждающие факт оплаты (платежные поручения, квитанции, расписки);
  • банковские реквизиты для возврата налога (копию сберкнижки или номер пластиковой карты).

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ (2 бумажных экземпляра плюс в электронном виде).

Шаг 3. Заполнение заявления о налоговом вычете.

Шаг 4. Дождавшись уведомления из налоговой инспекции о предоставлении вычета, можно ожидать поступления средств на счет (обычно в течение двух недель).

Такой алгоритм возврата подоходного налога используется, если выплата из бюджета осуществляется за прошедшие годы.

Можно воспользоваться льготой в текущем году, в этом случае налоговая должна уведомить работодателя заявителя о предоставлении имущественного вычета.

При таком варианте НДФЛ не будут удерживать из зарплаты до тех пор, пока не  покроется вся сумма вычета.

Возврат налога — дело тонкое

Учесть все нюансы по теме возврата подоходного налога довольно сложно, их много, а законодательство постоянно меняется.

Например, имущественный вычет уменьшается на сумму материнского капитала, если таковой использовался в оплате жилья. Вычетом нельзя воспользоваться, если сделку по продаже имущества заключали взаимозависимые люди (например, родственники).

Иногда у физического лица возникает сразу несколько поводов для налоговых вычетов, и надо знать, какой из них нужно использовать первым (нужно учитывать, что социальный вычет в отличие от имущественного переносить на следующий год).

Теме возвращения налога НДФЛ посвящено следующее видео

Вопросов, касающихся возврата НДФЛ, может реально возникнуть очень много. Спрашивайте, наши консультанты ответят вам на любой из них. Задать вопросы можно в поле для комментариев.

Источник: https://yuristprof.com/nalogi/vozvrat/ndfl-pri-pokupke-kvartiry.html

Имущественный вычет при покупке квартиры в 2020 году

Как получить возмещение ндфл при покупке квартиры

В современном мире рынок недвижимости переполнен предложениями на любой вкус и «кошелек». Люди при первой возможности покупают комнату или квартиру за личные средства или в ипотеку, а то и несколько объектов в течении жизни.

Но, к сожалению, не все знают о том, что можно вернуть от государства часть потраченных средств законным путем в виде налогового вычета. Рассмотрим, как получить имущественный вычет при покупке квартиры, и кто имеет право его оформить.

А также какие для этого нужны документы и можно ли воспользоваться льготой при покупке второй квартиры?

Что такое имущественный налоговый вычет?

Под имущественным налоговым вычетом понимается денежная сумма, которую гражданин вправе вычесть из доходов, облагаемым налогом.

В таком случае НДФЛ уплачивается не со всего объема полученных средств, а лишь от разницы заработка и вычета. Возможно вернуть налог, если ранее он был уплачен в бюджет.

Таким образом, государство предоставляет льготу населению в виде частичной компенсации за приобретение собственного жилья.

Так какой имущественный вычет при покупке квартиры, а точнее сколько может получить собственник? Всего существует два варианта на разные суммы:
Показатель От стоимости недвижимости С процентов по ипотеке
Процент 13% 13%
От суммы 2 000 000 рублей 3 000 000 рублей
Размер вычета 260 000 рублей 390 000 рублей

Первый оформляется, если собственник приобрел жилье за свои средства. А вот второй, можно получить исключительно при покупке объекта в ипотеку. При этом возвращается начисленный или уже уплаченный налог с доходов. При стоимости объекта свыше оговоренных сумм максимальный размер вычета не меняется.

Кто имеет право на имущественный налоговый вычет?

Оформить имущественный вычет при покупке квартиры могут люди, удовлетворяющие требованиям:

  • Недвижимость приобретена на территории РФ;
  • Квартира или иное жилье куплена за свои средства или в ипотеку;
  • Объект оформлен в собственность;
  • Если жилье еще не находится в собственности, то имеется акт приема-передачи;
  • Собственник получает официальную заработную плату;
  • Гражданин является плательщиком налогов в России (резидентом), в частности, НДФЛ 13%.

При этом стоит помнить, что льгота распространяется только на следующие типы объектов:

  • Строящееся или уже готовое жилье, а также доля в нем;
  • Вычет с уплаченных процентов по ипотеке;
  • Земельный участок, отведенный под строительство, а также его доля;
  • Участок с жилой постройкой (дом) на нем или доля.

Допускается приобретение указанных видов недвижимости у организаций или физических лиц. Квартиры могут быть как в новом доме, так и со вторичного фонда. Однако, даже при соблюдении всех этих условий налоговый вычет не смогут получить граждане, купившие жилье у членов своей семьи или близких родственников.

Имущественный вычет не смогут оформить не работающие граждане, а также индивидуальные предприниматели не на ОСНО. Поскольку, обе эти категории не платят в бюджет налог на доход.

Имущественный вычет при покупке второй квартиры

Задаваясь вопросом, можно ли получить имущественный вычет второй раз, важно понимать каким образом приобреталась квартира. Поскольку, правила для покупки за личный расчет и в ипотеку отличаются.

Если квартиры куплены за свои деньги, то допускается оформление вычета на несколько объектов в рамках отведенного для этого лимита 260 тысяч рублей. Такое правило действует для сделок с 2014 года. Если покупка совершена ранее, то льготой можно воспользоваться только по одному объекту. Неизрасходованным остатком воспользоваться при покупке второй квартиры не получится, так как он обнуляется.

Например, гражданин в течение жизни после 2014 года взял участок под строительство за 400 000, комнату за 1 000 000 и квартиру за 2 500 000 в указанной последовательности.

В таком случае он может оформить вычет за участок 52 000, за комнату 130 000, а также остаток по лимиту за квартиру 78 000 рублей (в сумме 260 т. руб.).

Либо просто единовременно получить вычет в полном объеме за последний объект, но только от суммы 2 000 000.

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется только для одного объекта. Остаток сгорает, если лимитированная сумма (390 т. руб.) не достигнута. Но, если ипотечный договор был заключен до 2014 года, гражданин вправе оформить вычет на любую сумму без ограничений.

Документы на имущественный вычет при покупке квартиры

Чтобы оформить имущественный вычет за приобретенную недвижимость собственнику понадобятся:

  • Его ИНН;
  • Копия своего паспорта;
  • Справка 2НДФЛ от работодателя, подтверждающая доходы;
  • Декларация 3НДФЛ;
  • Свидетельство о браке, если имущество приобреталось в совместную собственность;
  • Подтверждение права собственности в виде соответствующего свидетельства или выписки из реестра (ЕГРН).

Читайте: Какие нужны документы для подачи декларации 3-НДФЛ?

Вместе с тем, для подтверждения заключенной сделки и перехода жилья в собственность дополнительно могут быть представлены:

1. Акт передачи квартиры;

2. Договор покупки;

3. Документы об оплате:

  • Расписка продавца о получении денежных средств;
  • Платежное поручение;
  • Чек или квитанция.

Стоит отметить, что для подачи документов в налоговую, достаточно копий. Однако, в последующем может потребоваться их сверка с оригиналами.

Как получить имущественный вычет при покупке квартиры?

Реализовать свое право на получение вычета трудоустроенныйгражданин может двумя способами:

  • Самостоятельно;
  • Через своего работодателя.

Первый гарантирует возврат из государственного бюджета уплаченного НДФЛ на сумму налогового вычета одним платежом. Если за истекший год сумма официального заработка превысила 2 миллиона рублей. Или в течение нескольких лет по достижению установленного лимита.

Второй, в свою очередь, позволяет не платить НДФЛ до тех пор, пока не уплаченная сумма налогов не достигнет лимита по вычету. Иначе говоря, работодатель не удерживает из зарплаты сотрудника 13%.  

Получение вычета через налоговую

Если налогоплательщик лично посещает отделение ФНС:

  • Заполняет форму 3НДФЛ;
  • Берет справку о доходах с места работы в бухгалтерскомотделе;
  • Готовит копии документов о праве на жилье;
  • Делает копии документов об оплате;
  • Заполняет заявление на возврат НДФЛ;
  • Предоставляет документы в налоговую инспекцию.

Однако, ехать куда-либо совсем не обязательно. Процедуруоформления имущественного вычета за покупку квартиры можно сделатьдистанционно.

Подача документов онлайн при наличии ЭЦП, котораягенерируется в ЛК:

  • Перейти на страницу lkfl2.nalog.ru;
  • Авторизоваться на сайте;
  • Далее выбрать «Жизненные ситуации»;
  • Затем «Подать декларацию 3НДЛ»;
  • Если она была заполнена ранее, загрузить ее;
  • Или перейти к заполнению онлайн;
  • Заполнить декларацию по пяти этапам: данные налоговой, доходы, выбор вычетов, их расшифровка, а также просмотр и загрузка файлов.

Стоит отметить, что на пятом этапе заполнения декларации необходимо прикрепить подтверждающие документы. Их размер не должен суммарно превышать 20 Мб. Если файлы превышают указанный размер, необходимо удалить документы до соответствия лимиту. А вот остальные файлы можно дослать с заявлением в свободной форме.

  • Составить заявление на возврат в электронномвиде с указанием банковских реквизитов;
  • Дождаться рассмотрения документов и поступленияденежных средств. Как правило, данный процесс занимает до четырех месяцев.

Читайте: Как заполнить декларацию 3НДФЛ?

Получение вычета через работодателя:

  • Написать заявление на получение от налоговойуведомления о праве на вычет;
  • Подготовить пакет ранее упомянутых документов;
  • Передать заявление с копиями документов винспекцию. Оригиналы должны быть при себе;
  • Спустя календарный месяц получить в ФНСсоответствующее уведомление;
  • Предоставить данный документ работодателю.

Стоит отметить, что имущественный вычет при покупке квартиры пенсионером оформляется аналогичным образом, если он имеет официальный доход, облагаемый налогом 13%.

Источник: https://mytopfinance.ru/imushhestvennyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат налога при покупке квартиры: пошаговая инструкция

Как получить возмещение ндфл при покупке квартиры

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Когда возникает право на вычет при покупке квартиры

Заявить вычет можно только при совпадении нескольких условий.

Вы налоговый резидент РФ. Вы живете в России не менее 183 календарных дней в течение года.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов.

По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.

Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.

Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН. Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга. Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы.

Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.

Для налоговой теща — это не мама. Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить. У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно. Дальше думайте сами.

Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки. Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это в теории — налоговой еще придется это доказать.

Оформить возврат налога при покупке квартиры у сына маминой подруги — можно.

Раньше вы не использовали свое право на вычет. У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя. Если когда-то вы уже оформляли возврат налога при покупке квартиры и у вас нет остатка вычета — все, дальше можете не читать.

Квартира в России. Тут нечего добавить.

В каких случаях можно получить налоговый вычет при приобретении недвижимости?

  • если вы приобрели жилье;
  • если вы приобрели земельный участок, расположенный под приобретенным жилым домом или для строительства на нем жилого дома;
  • если вы построили дом;
  • если вы погасили проценты по ипотечным кредитам либо по займам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов.

в имущественный вычет при приобретении недвижимости можно также заявить расходы на достройку и отделку, однако сделать это можно только в том случае, если в документах о приобретении недвижимости будет указано, что она продается без отделки.

на какую сумму предоставляется вычет с покупки квартиры или дома

С одной стороны, в законе говорится о том, что размер вычета равен всей сумме, которую вы потратили на покупку квартиры. С другой стороны, в том же пункте закона через запятую говорится о верхнем пределе вычета в размере двух миллионов рублей.

Тем самым, если стоимость купленной вами квартиры два миллиона рублей или меньше – вам будет полагаться вычет на всю сумму, которая была уплачена вами за недвижимость. А вот если квартира стоит дороже, то вам вернётся 13-процентный налог только с двух миллионов рублей вашего дохода.

Таким образом, максимум, который можно вернуть себе после покупки жилья – это 260 тысяч рублей.

Что касается процентов по ипотеке, всё зависит от того, когда именно вы взяли ипотечный кредит. Если это произошло до 31 декабря 2013 года, никакого ограничения в сумме вычета нет в принципе. Если кредит взят после 1 января 2014 года – максимальный вычет составит три миллиона рублей.

Для ипотеки, оформленной до 2014 года, оформлять налоговый вычет уже поздно (об этом чуть ниже), поэтому если вы не успели сделать это раньше, теперь уже будет поздно обращаться за вычетом. Поэтому, так или иначе, для всех, кто сейчас заботится о том, чтобы оформить возврат НДФЛ, вычет по процентам за ипотеку составит не более трёх миллионов.

Если вам нужно заплатить проценты по ипотеке в сумме три миллиона рублей, вычет будет составлять 390 тысяч.

Максимум, который теоретически возможно получить обратно в виде налога на доходы, который вам вернёт государство, составляет 650 тысяч рублей.

Особенности предоставления вычета

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Как действует налоговый вычет при покупке недвижимости?

Оформив налоговый вычет при приобретении недвижимости, вы можете вернуть себе часть ранее уплаченного НДФЛ. Оформить вычет можно только после вступления в права собственности (подписания договора передачи) и только за налоговые периоды (календарные годы), последовавшие после покупки жилья. То есть вам вернется часть подоходного налога, который вы заплатили за годы после покупки.

Воспользоваться вычетом за периоды, предшествовавшие покупке недвижимости, нельзя. Исключение оставляют пенсионеры, которые могут перенести вычет на периоды, в которые они получали доход, облагаемый НДФЛ, но не более чем на три года.

Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 млн рублей (вам вернется 13% от этой суммы). То есть если вы, к примеру, купили квартиру стоимостью 3 млн рублей, к вычету можно заявить только 2 млн рублей. Если недвижимость, которую вы приобрели, стоила дешевле 2 млн рублей, остаток вычета можно перенести на другую покупку.

В случае с процентами по кредитам (займам) максимальная сумма, к которой можно применить налоговый вычет, — 3 млн рублей.

Вы можете одновременно оформить оба этих вычета. При этом сумма, подлежащая возврату при предоставлении вычета, не может быть больше уплаченных вами за год налогов. Однако вы можете добрать вычет за несколько лет, подавая декларации и заявления на вычет за те периоды, в которые вы уплачивали подоходный налог.

Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года (то есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года). К примеру, в 2020 году вы можете подать заявление на вычет за 2019, 2018 и 2017 годы (если недвижимость была приобретена до 2017 года).

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Налогоплательщику предоставляется право выбора способа, как вернуть НДФЛ с покупки квартиры:

  • Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС. Для этого в заявлении следует указать такой способ возврата налога, как перечисление на свой банковский счет.
  • Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%. Если положенная сумма не была целиком использована, то остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.

Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения имущественного вычета у работодателя налоговые инспекторы будут проверять в течение 30 дней (вместо 3 месяцев, если вы желаете получить возврат налога в ИФНС).

Источник: https://mfc365.ru/nedvizhimost/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры: что нового в 2014 году?

Как получить возмещение ндфл при покупке квартиры

Согласно Федерального закона N 212-ФЗ от 23 июля 2013 г. после приобретения квартиры в собственность вы имеете право на определенную компенсацию от государства – получение налогового вычета за квартиру.

Данный налоговый вычет после покупки квартиры представляет собой операцию уменьшения базы для налогообложения на сумму ваших расходов при покупке. То есть, все уплаченные налоги вернутся к вам же до полной реализации вычета.

Данное право можно применять неоднократно – если вы покупаете пять квартир стоимостью 400 тысяч рублей, общая сумма 2 миллиона, согласно последней редакции законодательства возмещение налога при покупке квартиры вы сможете реализовать со всех пяти покупок.

Возмещение происходит следующим образом — если вы попадаете в категорию лиц, которые обладают правом на получение вычета, вы подаете пакет необходимых документов в налоговую инспекцию и получаете вычет.

Кто и в каких случаях может получить налоговый вычет при покупке квартиры

Получить право на вычет могут физические лица, если они совершили покупку квартиры собственными силами (не за счет средств работодателя или иного лица, материнского капитала или бюджета) у независимого продавца (отсутствие родственных связей или отношений опеки).

Кроме того, покупкой квартиры также считаются покупка прав собственности на жилье в строящемся доме, отделочных материалов, ремонт и расходы на него, включая составление документации – при предоставлении необходимых документов все это считается достаточным основанием для реализации налогового вычета. Для получения налогового вычета на отделку квартиры в договоре покупки должно быть указано, что она требует отделки.

Где заказать и как получить выписку из ЕГРП на объект недвижимости. Развернутая статья о процедуре получения выписки из ЕГРП, в отделениях Росреестра и онлайн.

О том, какой налог платится с продажи квартиры — можно узнать из этой статьи.

Размер налогового вычета на квартиру

Максимально возможная сумма налогового вычета за квартиру, т.е.

сумма на которую можно уменьшить налоговую базу, — 2 миллиона рублей при покупке жилья и 3 миллиона рублей при уплате процентов по договору кредита или ипотеки.

В получении налогового вычета по процентам по ипотеке есть важный нюанс: данный вычет можно получить только с одного объекта и одной ипотеки соответственно.

Вы покупаете квартиру и в течение некоторого времени возвращаете свои налоги, вычет предоставляется только с доходов, облагаемых ставкой 13%, то есть вы получаете 260 тысяч (13% от 2 млн.) с расходов на покупку квартиры и 390 тысяч (13% от 3 млн.

) с уплаченных по ипотеке процентов. Если стоимость купленной квартиры меньше 2 миллионов, то остатки будут дожидаться еще одной новой квартиры. Если сумма процентов по ипотеке меньше 3 млн. то получаете исходя из фактической суммы процентов.

На проценты с последующих ипотечных кредитов вычет не распространяется, что конечно немного расстраивает.

Пример расчета налогового вычета на покупку квартиры

Пример: вы приобрели квартиру стоимостью 1 450 000 рублей. Вы можете компенсировать сумму 1 450 000 * 13% = 188 500. Ваш годовой доход составляет 580 тысяч рублей, удержанный налог в течение года – 75,4 тысячи, полностью вычет от этой квартиры вы получите за 2,5 года. Причем неиспользованные 0,55 миллиона вы сможете вернуть при следующей покупке недвижимости.

Варианты возвращения налога при покупке квартиры

Осуществить право на вычет можно через органы налоговой службы и через работодателя.

Получение налогового вычета через органы налоговой службы

Для того чтобы успешно получить имущественный вычет после покупки квартиры через органы налоговой службы, необходимо выполнить следующее условие: вовремя предоставить полный и правильный пакет документов.

Сейчас право на имущественный вычет можно реализовать до конца – достижения суммы два и три миллиона рублей при покупке жилья и уплате процентов по ипотеке соответственно; то есть срок подачи не ограничен – со вступления в силу Федерального закона от 23.07.

2013 N 212-ФЗ вы можете подать заявление на имущественный вычет когда угодно (если покупка произошла после 1 января 2014 г.).

Документы для получения налогового вычета на квартиру

Должны быть:

  • Сберегательная книжка для получения собственно вычета и ее копия для налоговой службы.
  • Заявление на получение имущественного вычета.
  • Копии личных документов (паспорт, ИНН).
  • Форма 3 НДФЛ – заполненная правильно и полностью налоговая декларация. Заполнить ее можно самостоятельно, скачав на официальном сайте налоговой, либо прибегнуть к услугам посредника – фирмы, которая занимается оформлением налоговых вычетов, в этом случае не придется ломать голову над тонкостями заполнения декларации.
  • Форма 2 НДФЛ – справка с указанием доходов и налогов за период.
  • Копия документов о праве на жилье. Это либо договор о приобретении квартиры, акт о передаче либо свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
  • при уплате процентов по целевым займам – договор и график погашения.
  • Копия платежных документов в случае возврата процентов или компенсации расходов на ремонт.
  • Копия свидетельства о браке и договоренность супругов о распределении налогового вычета. Вычет могут получать оба супруга одновременно в желаемых пропорциях либо один супруг.
  • Копия свидетельства о рождении детей, если они заинтересованная сторона (есть доли).

При подаче документов оригиналы для копий тоже иногда требуются для проверки правильности. Если случается ошибка, вы теряете от одного до трех месяцев. Срок рассмотрения заявки на имущественный вычет — от 1 до 3 месяцев, плюс некоторое время средства переводятся на счет.

Получить вычет в налоговой можно только за истекший налоговый период, в отличие от вычета через работодателя.

Нужно ли оформлять согласие супруга на покупку недвижимости, и каковы последствия отсутствия этого документа?

Что такое технический паспорт объекта недвижимости, можно прочитать здесь.

Статья о кадастровом паспорте по адресу: http://sdelkaprosto.com/pokupka/oformlyaem-sdelku/kadastrovyj-pasport.html. Чем он отличается от технического?

Получение налогового вычета через работодателя

Порядок получения своих кровных на месте работы следующий:

  • Написать заявление на уведомление о праве на вычет в местной налоговой службе.
  • Собрать пакет документов, такой же, как и для возврата через налоговую службу, за исключением сберегательной книжки и декларации.
  • Представить все вышеперечисленное в налоговые органы.
  • Получить спустя 30 дней уведомление и отдать его работодателю.
  • Радоваться зарплате без вычета 13%.

Большим преимуществом данного способа является его интерактивность – налог даже не взимается, возможным недостатком – сумма компенсации не так ощутима, как за целый год, и требуется больше времени для оформления.

Можно сочетать оба способа – вы купили квартиру в прошлом году, и за прошлый год вы получаете в налоговой на сберкнижку, а на этот год сделали уведомление для бухгалтерии по месту работы и сразу получаете заработную плату без взимания налога.

Главное, внимательно собирать документы и правильно все оформить – случайная опечатка в отчестве заставит вас напрасно ждать и терять нервные клетки.

о получении налогового вычета при покупке квартиры

Суть вопроса раскрывает доктор экономических наук Екимова К.В. профессор РЭУ им. Г.В. Плеханова.

Успешное получение имущественного вычета за один год не гарантирует такой же результат за следующий год, но при тщательной тренировке можно достигнуть серьезных успехов в деле возмещения НДФЛ. Главное – правильный пакет документов, и покупка квартиры и возврат налогов будут приносить только радость и удовольствие.

2014-03-22 Возмещение НДФЛ при покупке квартиры: что нового в 2014 году? Reviewed by expert on Мар 22. Согласно Федерального закона N 212-ФЗ от 23 июля 2013 г. после приобретения квартиры в собственность вы имеете право на определенную компенсацию от государства Согласно Федерального закона N 212-ФЗ от 23 июля 2013 г. после приобретения квартиры в собственность вы имеете право на определенную компенсацию от государства Rating: 0

Источник: https://sdelkaprosto.com/pokupka/nalogoviy-vychet/vozmeshhenie-ndfl.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.