Как получить уплаченные проценты по ипотеке

Содержание

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке?

Как получить уплаченные проценты по ипотеке

Исходные данные: в 2014 году мы с супругой купили двухкомнатную квартиру в новостройке города Лобня за 3,9 млн руб. На покупку не хватало 800 тыс. руб., ещё 500 тыс. нужно было на ремонт. Итого заняли 1,3 млн руб. в Сбербанке по ставке 12% годовых (12,75% с учётом аннуитетных платежей). Дом сдали в июле 2014 года.

Подать документы в налоговую инспекцию можно на следующий год после покупки недвижимости. Когда речь идёт о новостройке, то всё то же самое, но отправной точкой считается дата сдачи дома в эксплуатацию. Например, в 2014 году дом начал заселяться, в 2015 году можно обращаться за вычетом.

Куда идти?

Получить налоговый вычет можно в налоговой инспекции по месту официальной регистрации. «Прописаться» в новостройке проблематично. Для этого нужно свидетельство о собственности. Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года. В общем нескоро.

Я зарегистрирован в подмосковном Орехово-Зуеве, супруга – в Казани. Именно в эти города и нужно обращаться. Ехать совсем не обязательно. Документы можно отправить по почте даже обычным письмом.

Сколько вернут?

Каждый покупатель недвижимости может вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. руб. Даже если квартира стоит 7 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб.

При этом очень важен размер официального дохода. Если он составляет 15 тыс. руб. в месяц, то за год накопится только 180 тыс. руб. – с них и вернут 13% (23,4 тыс. руб.).

Остаток будет перенесён на следующий год. 

Официальный размер зарплаты, руб.15 00030 00050 000100 000150 000
Сумма, которую вернёт налоговая инспекция за прошлый год, руб.23 40046 80078 000156 000234 000

Если у покупателя недвижимости нет официального дохода, то налоговый вычет не дадут.  

Какие нужны документы для налогового вычета? 

1. В первый рабочий день нового года мы пошли в свои бухгалтерии по месту работы за справкой 2-НДФЛ, в которой указывается доход, полученный за предшествующий год.

2. Дальше требуется заполнитель налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для многих это очень сложно. За помощью можно обратиться к специалистам, которые за небольшую плату заполнят документ. Самый простой способ – дождаться обновления личного кабинета на сайте nalog.ru (пароль к нему нужно заранее получить в любой налоговой инспекции по паспорту).

Обычно к середине января на сайте налоговой службы появляется специальная программа или онлайн-сервис, позволяющий заполнить 3-НДФЛ за прошлый год. Заполненная форма экспортируется в excel или pdf, распечатывается и подписывается на каждом листе.

3. Также нужны следующие бумаги:

  • копия договора купли-продажи квартиры;
  • копия акта приёмки квартиры (для новостроек);
  • копия кредитного договора (если недвижимость покупалась по ипотеке);
  • копия квитанции о перечислении средств на счёт продавца недвижимости;
  • копия свидетельства о браке (если имущество приобретается в совместную собственность);
  • письменное заявление о распределении суммы имущественного вычета между супругами. В нём указывается, что налоговая база для вычета делится в таких-то частях. Например, в моём случае при стоимости квартиры в 3,9 млн руб., супруга установила себе 1,9 млн руб., а я – 2 млн руб. С этих сумм и будет каждому возвращаться по 13%.

4. Вычет может быть не один, а несколько. В том числе за лечение или образовательные услуги в учреждениях, имеющих государственную лицензию. Я в 2014 году проходил обучение на курсах по английскому языку. В течение года собирал чеки об оплате услуг.

Получилось 35 960 руб. – с них я и запросил 13% (4675 руб.). Сделал ксерокопию договора с курсами, а также копию всех чеков на одном листе.

Эти документы приложил к собранному пакету, а предварительно указал информацию об оплате обучения в налоговой декларации.

Собранные документы я отвёз в свою налоговую инспекцию лично. Воспользовался тем, что там был приём в субботу. Супруга отправила бумаги заказным письмом. Спустя две недели информация о зарегистрированных декларациях появилась в личных кабинетах на nalog.ru.

В последующие годы не нужно снова собирать эту кипу документов. Они уже будут находиться в вашем деле. Достаточно только новой налоговой декларации, справки о доходах 2-НДФЛ и справки об уплате процентов по ипотеке. 

Сколько ждать?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку декларации. Срок начинает идти с момента регистрации документов. Раньше многие говорили, что стартовой точкой является дата отправки бумаг по почте. На практике это оказалось не так. Отправили. Неделю конверт пролежал в очереди на вскрытие и только потом его внесли в базу.

Чудеса встречаются редко, поэтому налоговая инспекция вряд ли удивит быстрым откликом. Спустя два месяца про нас вспомнили.

Позвонили на мобильный телефон и попросили как можно быстрее исправить несколько цифр в декларации 3-НДФЛ, а также приложить ещё одну копию какого-то документа.

К счастью, можно снова зайти в личный кабинет, исправить, заново распечатать и отправить по почте. Срок в это время продолжает идти. За его нарушение у инспектора будут проблемы.

За несколько дней до истечения срока проверка закончилась, а сумма налогового вычета подтвердилась. Об этом мы узнали на сайте nalog.ru, каждый день проверяя его.

Как получить деньги?

После этого снова бежать. Теперь нужно быстренько заполнить заявление на возврат денег. В нём всё просто: указывается от кого, куда, сумма возврата и реквизиты банковского счёта, на который нужно перевести подтверждённую сумму.

Бумага отправляется в налоговую инспекцию. Её можно приложить и сразу при отправке всех документов, но за три месяца может скорректироваться сумма возврата или поменяться банк, в котором открыт счёт.

Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе), в которые инспекция должна перевести деньги. Супруге радостная смска о поступлении средств на счёт банковской карты пришла через две недели, а мне – через две с половиной.

Счастливый случай

Полученные от государства деньги мы не стали направлять на досрочное погашение кредита. Напомню, что его стоимость составляла 12,75% годовых. В 2015 году мы успели открыть несколько вкладов по ставке 17-19% годовых.

Туда и перевели деньги. На разнице процентов мы зарабатывали дополнительные 4,25-6,25% годовых.

Когда срок депозита подошёл к концу, а на рынке не осталось похожих предложений – отправили средства на досрочное погашение кредита.

И ещё 13%

Каждый заёмщик и созаёмщик имеет право на получение вычета с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Для получения этих сумм необходимо ежегодно брать справку в банке об уплаченных процентах по кредиту. Сведения указываются в налоговой декларации.

Однако, как мне рассказали в налоговой инспекции, сначала будет возвращаться «основной» налоговой вычет по квартире и лишь, когда он будет исчерпан – очередь дойдёт до компенсации процентов. То есть, я сначала должен получить 260 тыс. руб.

и лишь потом 13% с процентов, уплаченных по займу. При этом доля выплаты будет браться из заявления о распределении налогового вычета между супругами. Например, мы заплатили процентов на 150 тыс. руб.

, а наши доли в кредите составляют 55% и 45% – таким образом, мы получим по 10 725 руб. и 8 775 руб. соответственно.  

Приятная новость для тех, кто оформил кредит на 20-30 лет: максимальная сумма уплаченных процентов, с которой возвращаются 13% ограничена 3 млн руб. Это означает, что заёмщики дополнительно могут вернуть ещё 390 тыс. руб.

Вместе с «основным» налоговым вычетом получается 650 тыс. руб. На эту сумму может рассчитывать каждый покупатель недвижимости по ипотеке.

Она может быть возвращена как по одному объекту недвижимости, так и по нескольким (если они приобретались позднее 1 января 2014 года).

В налоговую инспекцию можно не идти

Получить вычет можно и по месту работы. Для этого не нужно ждать наступления следующего за покупкой квартиры года. Порядок следующий:

  • написать в свою налоговую инспекцию заявление в произвольной форме с просьбой о предоставлении налогового вычета;
  • подготовить копии документов, свидетельствующие о покупке недвижимости;
  • передать заявление и копии документов в налоговую инспекцию;
  • через 30 дней получить в инспекции уведомление о праве на вычет;
  • передать уведомление в бухгалтерию по месту работы.

В этом случае налоговый вычет возвращается частями – он просто не будет удерживаться с последующей заработной платы, то есть на период возврата ваша зарплата вырастет на 13%. Не всем это удобно.

Резюме

  1. Каждый человек может вернуть до 260 тыс. руб. от стоимости квартиры, а также до 390 тыс. руб. с процентов, уплаченных по ипотеке.
  2. Налоговый вычет выгодно получить как можно быстрее, поскольку с каждым годом деньги обесцениваются.

  3. Чем выше официальная зарплата, тем быстрее можно получить деньги.
  4. Налоговый вычет можно вернуть через налоговую инспекцию или по месту работы.

  5. Если передать все документы в налоговую инспекцию в январе, то уже в мае налоговая инспекция перечислит запрашиваемую сумму на ваш счёт.

Максим Глазков

Источник: https://www.Sravni.ru/text/2016/3/14/lichnyj-opyt-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-po-ipoteke/

Вычет по процентам ипотеки

Как получить уплаченные проценты по ипотеке

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы).

В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях.

Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.

Существует два вида получения имущественного вычета:

  1. С общей стоимости приобретенного жилья в соответствии с договором.
  2. С расходов по выплатам ипотечных процентов.

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб.

, то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Такой способ называют базовым или основным.

Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов.

В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы.

Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

Это и есть налоговый вычет по процентам ипотеки.

Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).

Сначала необходимо оформить основной вычет, а затем по ипотечному проценту.

Кто имеет право на вычет по процентам ипотеки?

Воспользоваться правом могут граждане РФ и иностранцы, официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог в установленном законом размере 13%.

Если жилая недвижимость приобретается в браке, то вычет может получить один из супругов, так как жилье оформляется в совместную собственность.

Общие условия предоставления имущественного налогового вычета по процентам ипотеки

  1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
  2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.

  3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
  4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.

  5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.

  6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.

  7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Как получить вычет?

Вариант 1: возврат НДФЛ с процентов по ипотеке в начале будущего года или в конце текущего.

Заявителем в налоговую инспекцию предоставляется декларация, кредитный договор, документы, подтверждающие уплату процентов по нему в текущем (или прошлом) году. Налоговая инспекция рассматривает и проверяет достоверность сведений, после чего перечисляет подлежащую возврату сумму на реквизиты заявителя.

Вариант 2: в течение года снижать налогооблагаемую базу на размер процентов и получать зарплату в большем размере.

В данном случае документы, подтверждающие оплату процентов по ипотечному договору, предоставляются непосредственно в бухгалтерию работодателя. Расходы по кредиту уменьшают объем заработка и соответственно, налога с него. Таким образом, размер зарплаты увеличивается.

Важно: обратиться за получением налогового вычета по процентам ипотеке можно в срок не более трех после оформления недвижимости на заемщика без обременений банка.

Документы для получения имущественного вычета на квартиру по ипотеке

  1. Документ, подтверждающий личность гражданина.
  2. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Справка из бухгалтерии формы 2-НДФЛ об перечисленных работодателем налогах.
  4. Кредитный договор о покупке недвижимости в ипотеку.

  5. Справка из банка об уплаченных процентах.
  6. Банковские реквизиты заявителя для получения выплат. 

Данные документы передаются в налоговую инспекцию для рассмотрения и получения положительного решения.

В том случае, если вы получите отказ, его можно обжаловать в вышестоящих подразделениях или в суде. 

Источник: https://vichet.info/nalogovyij-vyichet-po-proczentam-ipoteki.html

Вычет по процентам по ипотеке в 2020 году

Как получить уплаченные проценты по ипотеке

Выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основных кредитных средств и выплата процентов. Есть случаи, при которых выплата процентов больше основной выплаты. Поэтому государство предоставляет возможность получить вычет по процентам по ипотеке.

Коротко об ипотеке

Под ипотекой понимаются деньги, выдаваемые банком на приобретение жилья, с условием передачи его в залог. Имущественный жилой объект выступает гарантом исполнения платёжных обязательств.

Обычно закладывается жильё, приобретённое на деньги банка, а право собственности на него оформляется после выплаты всей суммы по кредиту.

Суть налогового ипотечного вычета

Подобно другим кредитным соглашениям ипотека предусматривает проценты. Налоговое законодательство определило условия погашения этих процентов путём имущественного вычета.

Осуществляется это уменьшением дохода, облагаемого налогом по ставке 13% из суммы погашения процентов:

  • по целевому займу (кредиту), израсходованному на постройку или приобретение нового жилья;
  • по кредиту, полученному для рефинансирования указанных долгов. Эта процедура подразумевает приобретение нового кредита с целью оплаты по старым обязательствам (частично либо в полном объёме).

В сложившейся практике, в случае строительства или приобретения жилой недвижимости, чаще всего используются ипотечные займы под залог недвижимости.

В свете изложенного целесообразно рассмотреть правила выдачи и предельные размеры подлежащей возврату суммы уплаченных процентов по указанным кредитам.

Возможен ли возврат НДФЛ с процентов по ипотеке

Как правило, в налоговом периоде (календарном году) используется определённая часть вычета. Осуществить процедуру возврата денег можно только по одному объекту недвижимого имущества. Проводится она один раз.

В случае принятия гражданином решения вернуть деньги не в полном объёме, остаточную часть он может перенести на другие годы, до полной реализации.

Сумма вычета

Право на возврат денег имеют лица, которые соблюдают следующие условия:

  • денежная сумма, затраченная на приобретение жилья, не должна быть больше 2 млн. руб. Если жильё приобретено в 2014 году, максимальная сумма возврата применима к затратам на покупку одного или нескольких жилых помещений;
  • сумма вычета не может быть более 3 млн. руб. Указанное ограничение размера оплаченных процентов учитывается только по кредиту, полученному с 2014 года. Если займы оформлены в предыдущих годах, оплаченные проценты подлежат включению в налоговый вычет в полной сумме без ограничения.

В каких случаях инв не производится

Вычет не производится в двух случаях:

  1. Когда жильё покупается на деньги по материнскому капиталу или купле-но работодателем.
  2. При заключении договора купли-продажи жилья с аффилированными – зависимыми от покупателя лицами. К таким лицам закон относит супругов, родителей, детей, братьев и сестёр, опекуна и подопечного.

Возврат по договору рефинансирования

Чтобы получить имущественный вычет по затратам кредита, предоставленного банком с целью рефинансирования ипотеки, необходимы:

  • документация о расходах на строительные работы либо договор купли-продажи жилья, земли для его размещения либо долей на указанное имущество;
  • надлежащим образом заверенная копия первоначального договора по выданному кредиту;
  • заверенная у нотариуса копия кредитного договора для рефинансирования кредита по ипотеке. В этом договоре должно содержаться упоминание о первом договоре.

Закон не устанавливает ограничений в предоставлении вычетов исходя из количества заключенных кредитных договоров по условиям рефинансирования ипотеки. Между тем вернуть деньги по процентам по каждому такому договору можно получить, в случае перекредитования непосредственно по ипотеке.

Важно! С 2014 года обозначенный способ возвращения потраченной суммы используется как самостоятельный вычет и может использоваться помимо имущественного возврата затрат на жильё или его постройку. То есть, граждане могут оформить имущественный вычет по погашенным процентам, займам по ипотеке также в случае отсутствия возможности восполнить расходы на обретение жилища.

К примеру, на денежные средства, выделенные по ипотеке, покупается вторая квартира. Права на вычет по жилищным затратам по этому объекту отсутствуют, но имеется возможность получить вычет на погашение расходов по кредиту.

Способы возврата денег

Имущественный налоговый вычет (ИНВ) можно получить:

  • в конце года, оформив документы в налоговой инспекции;
  • в течение года через работодателя, путём не удержания налогов из заработной платы в размере 13% (кроме доходов от доли в юр лице).

Через налоговую

Возврат денег по уплаченным по ипотеке процентам через налоговую, осуществляется следующим образом:

  1. Заполняется налоговая декларация (Форма 3- НДФЛ);
  2. По месту работы берётся справка о размерах, начисленных и удержанных налогов за год, в котором приобретено жильё (Форма 2 – НДФЛ);
  3. Подготавливается документация, содержащая сведения о возникновении прав на жильё.
    Применительно к погашению процентов по ипотеке необходимо представить следующее:
    • договор займа или кредита;
    • ипотечный договор;
    • график платежей по займу и его процентов;
    • выписку из ЕГРН со сведениями о праве собственности на жилое помещение.
  4. Делаются копии следующих документов:
    • квитанции, платёжные поручения, акты или другие документы с данными о расходах на жильё;
    • выписка по лицевому счёту, справка из банка либо иное подтверждение об уплате про-центов по ипотеке.
  5. В случае покупки жилья совместно с супругой (супругом), готовим:
    • заверенную копию свидетельства о заключении брака;
    • оформленное соглашение о равном разделении суммы возврата по оплаченным процентам.
  6. Декларация с документами о расходах.

При оформлении вычета через работодателя необходимо получить уведомление в налоговом органе о правовых основаниях на получение налоговой льготы. В этих целях делается следующее.

  1. Составляется заявление в налоговую инспекцию о выдаче налогоплательщику указанного уведомления. К заявлению необходимо приложить документы содержащие сведения о наличии правовых оснований на получение вычета.
  2. В течение 30 дней, налоговая выдаёт уведомление либо письмо с мотивированным отказом.
  3. Документы направляются начальнику вместе с заявлением о предоставлении вычета.

В результате изучения представленной документации работодатель не станет удерживать сумму налогов с заработной платы до полного погашения процентов по ипотеке.

Итоги

В конце полагаем необходимым отметить важность указанной процедуры для граждан. Если с деньгами туго, имущественный вычет выступает неплохим спасательным кругом, позволяющим держаться на плаву.

Ведь помимо проблем с жильём каждый день приходится сталкиваться и с другими трудностями, требующими определённого вложения сил и средств.

По-мимо этого, на возвращённые деньги можно провести хороший ремонт, что также является важным материальным моментом в жизни обычных людей.

Источник: https://pra-vo.com/vychet-po-protsentam-po-ipoteke.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.