Как получить налоговый вычет за покупку

Как получить налоговый вычет: пошаговое руководство

Как получить налоговый вычет за покупку

На налоговый вычет могут рассчитывать граждане (или резиденты) РФ, которые трудоустроены и платят НДФЛ. Если официальный источник доходов отсутствует, то и налоговый вычет получить нельзя.

Вычеты бывают следующих видов:

1.       Стандартные (для определенных категорий граждан – инвалидов, чернобыльцев), а также вычеты на детей.

2.       Социальные (на лечение и обучение)

3.       Имущественные (выплачиваются после покупки недвижимости)

4.       Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (особый случай, который актуален только в том случае, если у вас есть такой счет, мы его рассматривать в данной обзорной статье не будем)

Важно! На руки вы сможете получить только 13% максимального налога, устанавливаемого Налоговым кодексом. Например, максимальная сумма налога на обучение – 120 000 рублей, получить из нее вы сможете 15 600 рублей.

Имущественный налоговый вычет не может составлять больше 2 млн. рублей. Из них собственник может вернуть только 13%, то есть, до 260 тыс. рыб.

Важно! Если недвижимость покупалась в ипотеку, то можно получить вычет и с процентов, которые были заплачены по кредиту. В данном случае НДФЛ высчитывается с суммы 3 млн. руб., то есть, эта часть вычета может составить 390 тыс. руб. Итого владелец квартиры или дома, приобретенных с привлечением ипотечного кредита, может получить 650 тыс. руб. налогового вычета.

Уплата налогов физических лиц: что нужно знать

Пакет документов немного разнится в зависимости от типа вычета.

Стандартный вычет на детей потребует подготовки следующих документов:

  • Заявление работодателю на получение налогового вычета.
  • Свидетельство о рождении или усыновлении.
  • Справка об инвалидности (если ребенок – инвалид).
  • Справка из учебного заведения (если ребенок – студент).
  • Документ о регистрации брака родителей.

Естественно, будут определенные нюансы в тех случаях, если вы воспитываете ребенка в одиночку или являетесь опекуном. В данном случае вам необходимо уточнить в отделениях ФМС, какие еще документы необходимо предоставить.

Вычет за лечение можно получить в том случае, если вы потратили деньги на медицинские услуги для себя, родителей, супруга, детей до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении.

Также на вычет можно рассчитывать в том случае, если вы покупали лекарства или оформляли полис ДМС.

Важно! Далеко не за все услуги можно получить вычет, а за страховку вы вернете часть денег только в том случае, если оформляли ее в компании, имеющей соответствующую лицензию.

Документы, которые нужны для вычета на лечение:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справка об оплате медицинских услуг.
  • Договор с медицинским учреждением.
  • Справка из бухгалтерии по месту работы.
  • Чеки, подтверждающие ваши расходы.

Налоговый вычет на обучение можно получить в том случае, если вы сами, а также ваш ребенок, брат, сестра до 24 лет проходили обучение.

Личное обучение может быть «компенсировано» вычетом вне зависимости от того, было оно очным или заочным, на ребенка (брата, сестру) вычет получается только при очном дневном обучении.

Важно! В данном случае не обязательно рассматривать только высшее образование, можно получить вычет за обучение в школе или детском саду.

Документы, которые нужны для получения налогового вычета на обучение:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Документ, подтверждающий оплату услуг за образование.
  • Договор с учебным заведением.
  • Справка из бухгалтерии по месту вашей работы.

Имущественный вычет можно получить в том случае, если вы приобрели квартиру, дом, комнату в коммунальной квартире, земельный участок.

Чтобы получить его, потребуются следующие документы:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Заявление на получение налогового вычета.
  • Заявление на перечисление денег – в нем должны быть указаны банковские реквизиты.
  • Справка 2-НДФЛ – за тот год, на который вы хотите получить имущественный вычет. Получить такую справку можно в бухгалтерии по вашему месту работы.
  •  Договор купли-продажи квартиры, дома, участка, комнаты в коммунальной квартире.
  • Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Банковские выписки, которые подтвердят, что вы переводили деньги за недвижимость на счет продавца.
  • Копия всех страниц паспорта.

Важно! Если вы покупаете квартиру в подарок ребенку, не достигшему 18-летнего возраста, также нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка.

Если квартира в строящемся доме…

В этом случае получить налоговый вычет вы сможете только в том случае, когда дом будет сдан (а вы, соответственно, станете собственником квартиры). К пакету документов нужно будет добавить акт приема-передачи квартиры, а также договор участия в долевом строительстве (вместо договора купли-продажи).

Если недвижимость покупалась с привлечением ипотечных средств

Пакет документов расширяется – нужно будет предоставить копию договора ипотечного кредитования. Если вы уже начали гасить кредит, также предоставьте документы о внесении этих сумм.

В случае с ипотекой вы можете каждый год подавать заявление на учет суммы, уплаченной по кредиту.

Возвращаться будут сравнительно небольшие суммы, но в любом случае эти деньги ваши по закону, и вы имеете на них право.

Целевой и нецелевой кредит: в чем разница и какой выгоднее?

Подпишитесь на полезные статьи

Каждую неделю мы рассказываем о новых сравнительных тестах продуктов
питания и бытовой техники. Коротко и по делу.

Источник: https://roscontrol.com/journal/articles/kak-poluchit-nalogoviy-vichet-poshagovoe-rukovodstvo/

Налоговый вычет: как это работает?

Как получить налоговый вычет за покупку

За покупку квартиры государство готово вернуть до 260 тыс. рублей. И еще 13% от 3 млн рублей (максимально возможная сумма процентов по ипотеке). Рассказываем в деталях, откуда такая небывалая щедрость и что такое налоговый вычет. 

Сколько денег можно получить?

Ежемесячно вы платите налоги государству – это именно те 13%, которые работодатель удерживает с вашей зарплаты. Когда вы решили приобрести жилье, пойти учиться, вылечить зубы – государство признает, что вы потратили деньги на что-то важное и готово вернуть вам их. В случае с покупкой квартиры это называется имущественным вычетом.

Независимо от того, в каком городе России вы купили жилье, вы можете вернуть 13% от покупки. Но существует ограничение: с 2008 года государство установило максимальный размер налогового вычета – 2 млн рублей. То есть, вернуть вы можете максимум 260 тыс. рублей (13% от этой суммы).

Плюс – если квартира куплена в ипотеку – еще 13% от 3 млн рублей , это максимально возможная сумма процентов по ипотеке. Это еще 390 тыс. рублей

Итого максимально возможная сумма вычета – 650 тыс. рублей на каждого сособственника. 

Согласно законодательству, если вы приобрели, к примеру, студию за 1,5 млн рублей и получили от государства только 195 тыс. рублей, остальные 65 тыс. рублей вы можете получить при покупке второй квартиры.

То есть, имеете право перенести налоговый вычет на другие объекты. Однако право переноса налога на другие объекты распространяется только на тех, кто приобрел квартиру после 1 января 2014 года.

Все остальные имеют право на вычет имущественного налога только один раз.

Инструкция: возвращаем вычет

Шаг 1. Уточните, подходит ли ваш случай под список требований, необходимых для получения вычета.

Итак, свои деньги вы можете вернуть в случае, если:

• вы работающий гражданин и официально платите налоги государству;

• проживаете на территории страны более 183 календарных дней в году – то есть, являетесь налоговым резидентом;

• купили эту квартиру лично и можете подтвердить это платежными документами, вариант – получила в подарок от мужа либо в наследство от бабушки – не работает;

• квартира находится на территории РФ;

• продавец квартиры – не ваш близкий родственник. Вы не можете купить квартиру у сестры, а вот у мужа сестры – вполне.

Шаг 2. Определите, кто в семье будет получать налоговый вычет.

Каждый супруг имеет право на вычет налога с суммы до 2 млн рублей. То есть, за двоих можно получить 520 тыс. рублей. При этом неважно, кто купил квартиру и платил за нее – если жилье было приобретено в браке, оба супруга имеют право получить с нее вычет.

Можно конструировать варианты вычета самостоятельно. Допустим, с квартиры за 2 млн рублей можно получить супругу весь вычет, а жена использует свое право в следующий раз. Или заявить по 1 млн рублей на каждого супруга, а остаток вычетов перенести на другие объекты.

Шаг 3. Выберите подходящий вариант получения возврата: в налоговой или у работодателя.

Если вы выбираете вариант через налоговую, то получите из государственной казны уже ранее выплаченные налоги. В этом случае нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ на следующий год после покупки квартиры. В течение трех месяцев налоговая будет проверять данные и вернет налог.

Если вы решили оформить вычет уработодателя, то вам понадобится уведомление о праве на вычет от налоговой. Для этого заполните соответствующее заявление в личном кабинете налогоплательщика.

Затем с полученным уведомлением идите к начальнику – ждать следующего года после покупки не надо. Прибавку к зарплате, а это именно те самые 13%, вы начнете получать сразу.

Этот способ актуален, даже если вы работаете на нескольких работах официально.

уведомление на право о вычете действует только до конца года. С началом каждого года придется предоставлять новое.

Шаг 4. Соберите необходимые документы и отнесите их в налоговую.

Необходимо заполнить декларацию и предоставить комплект документов на квартиру (договор о приобретении квартиры и документы, подтверждающие право собственности, документы, подтверждающие расходы и справку о доходах). Как правило, налоговая не требует оригиналы документов, так что вполне подойдут и копии.

Мифы и заблуждения

Запомните эти пункты и никогда не верьте, что налоговый вычет невозможно получить, если:

1. Квартира уже продана

Последующая продажа квартиры значения не имеет, так как логика здесь такая: гражданин потратил деньги на что-то полезное, поэтому государство возвращает ему часть расходов – отчуждение недвижимости после этого факт покупки не отменяет. Соответственно, можно продолжать получать вычет и после продажи квартиры.

Денис Зайцевруководитель налоговой практики юридической компании BMS Law Firm

2. Часть квартиры оформлена на ребенка

Ситуация, когда доля квартиры оформлена на несовершеннолетнего ребенка довольно распространенная. Но это не значит, что вы не можете получить свои 260 тыс. рублей. За квартиру платите вы, следовательно, полный налоговый вычет получаете тоже вы. А когда ребенок вырастет, у него сохранится свое право на вычет.

3. Квартира куплена в ипотеку

При покупке квартиры в ипотеку также можно использовать имущественный вычет, но к нему добавляется еще один – вычет на уплаченные по кредитному договору проценты.

Если в первом случае вычет можно использовать несколько раз в пределах установленного лимита, то вычет на проценты предоставляется только один раз.

Причем учитываться будут только уже совершенные расходы, а не вся сумма процентов по кредиту.

4. Нет официального дохода

Если вы приобрели квартиру в тот год, когда не работали нигде официально – налоговый возврат вы все равно можете получить. Вы сможете оформить его сразу же, как устроитесь официально. Даже если это произойдет через год, два или даже десять.

5. Жилье куплено много лет назад

Для получения вычета абсолютно не имеет значения, когда налогоплательщик обратится за ним: через 10 лет, через 20 лет и так далее. Это прямо следует из официального письма ФНС No 03-04-05/28218, изданного 11 июня 2014 года. 

На это письмо необходимо ссылаться при обращении к налоговикам. Таким образом, законодательство о налогах и сборах установило существенные гарантии для налогоплательщиков относительно получения вычета. 

Константин Бобровдиректор юридической службы «Единый центр защиты»

Источник: https://www.cian.ru/stati-nalogovyj-vychet-kak-eto-rabotaet-288746/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.