Как получить налоговый вычет после покупки квартиры

Содержание

Налоговый вычет при покупке квартиры – способы и необходимые документы

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры

На протяжении всей жизни каждый россиянин оплачивает множество налогов.

Законодательством предусмотрена возможность получить компенсацию, так называемый налоговый вычет, который разделяется на 4 основные вида: социальный (образование, медицина, благотворительность), профессиональный (наука, творчество), стандартный (по иждивению) и имущественный (квартира, участок, дом). Последний на данный момент является наиболее востребованным.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Кому предоставляется налоговый вычет

Подать заявку на оформление налоговой компенсации на сумму от приобретенного имущества может любой гражданин исправно оплачивающий подоходный налог 13% со всех доходов.

Важно! Недвижимость должна располагаться только на территории РФ.

Пенсия не облагается подоходным налогом (статья 217 пункт 2 НК РФ), поэтому и претендовать на его возмещение неработающий гражданин, находящийся на пенсии, не может.

С 01/01/2012 года было внесено существенное дополнение в Налоговый Кодекс, по которому данная категория граждан получила право на выплату налогового вычета за предыдущие периоды, когда пенсионер еще работал. Срок ограничивается 3 годами, предшествующими налоговому периоду (статья 220 пункт 10 НК РФ).

Четвертым считается непосредственно год, который является на данный момент налоговым. Пенсионеры продолжающие работать получают компенсацию на тех же основаниях, что и остальные граждане.

В НК появились изменения для пенсионеров

Купив квартиру в 2018 году, работающий гражданин должен подать заявление на компенсацию НДФЛ только, когда этот год закончится, то есть с наступлением 2019 года. Получить компенсацию можно за годы, начиная с 2015 г. При подаче такого же заявления неработающим пенсионером получить налоговый вычет он сможет за те годы из положенных четырех лет, когда он работал и выплачивал подоходный налог.

Год подачи на налоговый вычетНалоговый периодГоды, идущие в учет
201920182017, 2016, 2015

Подать на оформление вычета за 2014 год в 2019 году согласно законодательству нельзя.

При оформлении квартиры на имя ребенка, не достигшего совершеннолетия, получить частичный налоговый возврат могут его родители. При этом за ребенком сохранится право воспользоваться впоследствии правом на оформление вычета.

Важно! Налоговый вычет нельзя получить в следующих ситуациях:

  • индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, не платят в бюджет НДФЛ. Поэтому получить вычет они не смогут;
  • при покупке квартиры на имя физлица, но за счет денег его работодателя;
  • если недвижимость приобретается на основании соглашения, заключенного между близкими родственниками;
  • при оплате жилья государственными средствами: материнским капиталом, различными субсидиями или по военной ипотеке.

В каких случаях нельзя получить вычет на покупку жилья

Способы возмещения налогового вычета

Возместить вычет можно одним из следующих способов:

  1. Через налоговую инспекцию. Срок подачи в этом случае переносится на следующий календарный год после приобретения недвижимости. Вся положенная сумма компенсации поступит на счет заявителя.
  2. У своего работодателя. Получить компенсацию можно в том же году, когда была куплена квартира. Сумма возврата будет своеобразной прибавкой к получаемой зарплате, так как с нее не будут производиться 13% отчисления. Предварительно потребуется получить уведомление из налоговой инспекции о том, что имеется право на вычет. Зарплата будет повышенной на 13% до тех пор, пока весь положенный лимит по возврату не будет получен. Если в течение года сумма не будет полностью компенсирована, то следует повторить данную процедуру в следующем году.

Важно! Гражданин может претендовать на налоговый вычет при условии, что у него отсутствует задолженность перед органами ФНС.

Необходимые документы

Требуемые для оформления процедуры возврата денег документы указаны в Приложении к Письму ФНС России от 22/11/2012 №ЕД-4-3/19630. Причем список необходимых бумаг различается в зависимости от того, как покупатель приобретал квартиру.

Требуемые документы для оформления процедуры возврата денег

Приобретение квартиры на вторичном рынке:

  • декларация 3-НДФЛ. Заполнить ее можно самостоятельно или обратиться к специалистам (здесь вы можете скачать бланк и заполненный образец);
  • документ, свидетельствующий о покупке жилья. В данном случае это договор купли-продажи;
  • счет, подтверждающий оплату. В нем обязательно должна быть указана фамилия заявителя;
  • документ о праве собственности на выкупленную недвижимость. Обычно это или свидетельство, или выписка из Росреестра, где также должны быть указаны ФИО гражданина, подающего заявление;
  • заявление о распределение суммы налогового вычета между собственниками жилья. Возврат не зависит от имеющейся доли собственности. Он определяется по согласованию со всеми владельцами (здесь вы можете скачать бланк и заполненный образец);
  • заявление на возврат. Форма документа содержится в Приложении №8 Приказа ФНС №ММВ-7-8-90 от 03/03/2015 года. (форму заявления вы можете скачать здесь).

Подводные камни при приобретении квартиры на вторичном рынке

Покупка жилья по ДДУ:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор долевого участия;
  • документ о передачи недвижимости покупателю. Требуется обязательно Акт приемки;
  • выписка банка, подтверждающая оплату. Она должна быть на имя гражданина, оформляющего возврат;
  • заявление о распределение суммы налогового вычета между собственниками жилья;
  • заявление на возврат. В нем указывается счет, на который следует перечислить компенсационную сумму.

Покупка жилья по договору долевого участия

Важно! Получить возврат НДФЛ можно только при сдаче дома в эксплуатацию, то есть когда оформлен Акт приемки. При отсутствии этого документа налоговая подобное прошение рассматривать не будет.

Приобретение недвижимости в ипотеку:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор ипотечного кредитования. В нем должен быть конкретизирован приобретаемый объект недвижимости с точным месторасположением;
  • заявление на возврат.

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Наибольшую сложность у граждан составляет заполнение формы 3-НДФЛ, которая была утверждена Приказом № ММВ-7-11/569 от 03/10/2018 г. Она состоит из следующих листов:

  • титульный лист, на котором содержится вся информация по налогоплательщику;
  • лист с информацией о сумме налога, выплаченного с доходов;
  • расчетный лист по налоговой базе;
  • лист со сведениями обо всех доходах;
  • расчет суммы налогового вычета.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц

Заполнить ее можно двумя способами:

  • вручную;
  • через личный кабинет налогоплательщика.

Заполнить декларацию можно от руки или распечатать на принтере. При первом способе на бумажном носителе не должно быть никаких исправлений. Информация заполняется в соответствующие клетки печатными буквами. При отсутствии данных поля остаются незаполненными.

Проще подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login). Здесь же можно прикрепить все требуемые документы. Следует учесть, что подтверждение предоставляемой документации в электронном виде требует наличие ЭЦП.

Можно подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Срок подачи, рассмотрения и размер возврата

Подать бумаги на вычет в налоговую можно в течение всего года, следующего за расчетным. После предоставления документов в налоговую инспекцию на компенсацию подоходного налога проводится 3-х месячная проверка. При получении положительного результата денежные средства перечисляются на счет гражданина в течение еще одного месяца.

Размер имущественного возврата имеет определенный лимит. Он составляет максимальную сумму в 2 млн. рублей, от которой высчитывается 13%. В итоге гражданин сможет получить налоговый вычет в размере 260 000 рублей.

Важно! По законодательству (статья 220 пункт 11 НК РФ) компенсацией на полную сумму можно воспользоваться только один раз. Если сумма в 260 тыс. рублей при подаче заявки не была использована полностью, то вернуть положенные денежные средства гражданин сможет, если будет приобретать другую недвижимость.

Вычет на квартиру

Если жилье покупается с привлечением кредита, то граждане имеют право также вернуть сумму, потраченную на оплату процентов по договору. Она также имеет ограничения и составляет 3 млн. рублей. Следовательно, получить обратно можно 390 тыс. рублей.

Имеется несколько особенностей в предоставлении компенсации по налогу, начисляемому на проценты по ипотеке, которые вступили в силу с 01/01/2014 года:

  • данный вид вычета не привязан к выплатам НДФЛ за приобретение квартиры и может быть оформлен при покупке другого объекта недвижимости;
  • использовать компенсацию по процентам можно только по одному объекту, в отличие от вычета на покупку жилья.

Возвращение подоходного налога с суммы, потраченной на приобретение жилой недвижимости

Например, в 2016 году гражданин купил квартиру и оформил компенсацию подоходного налога как на саму покупку, так и на проценты за пользование кредитом. Приобретая другую квартиру в 2019 году этот же гражданин сможет претендовать только на оформление недополученной суммы вычета от 260 тыс. рублей. Право на оформление компенсации по возмещению процентов он уже использовал.

Отказ в предоставлении вычета

Получить отказ гражданин может в следующих ситуациях:

  • при отсутствии какого-либо из документов;
  • отсутствует подпись при подаче пакета бумаг;
  • документы отправлены не в ту налоговую;
  • ошибки в заполнении формы 3-НДФЛ;
  • весь возможный лимит исчерпан;
  • на все полученные ранее доходы не оформлялась декларация.

Отказ в налоговом вычете — действия налогоплательщика

Пример расчета

Для пояснения различных ситуаций с выплатой налога на приобретенное имущество следует рассмотреть следующие примеры.

В 2018 году россиянином была куплена жилая недвижимость за счет собственных средств, цена за которую составила 3,2 млн. рублей. Общая сумма полученных в виде зарплаты доходов составила:

  • за 2018 год — 817 тыс. рублей;
  • за 2017 год – 755 тыс. рублей;
  • за 2016 год – 612 тыс. рублей;
  • за 2015 год — 565 тыс. рублей.

Подавать заявку на уменьшение своих затрат от приобретения недвижимости гражданин должен только после наступления 2019 года. Максимальная сумма, на которую положен вычет, равна 2 млн. рублей несмотря на то, что потрачены были большие деньги.

В 2018 году с 817 тыс. рублей были внесены налоги в размере 106210 рублей, в 2017 году – 98150 рублей и в 2016 году – 79560 рублей.

Как видно из расчетов за предыдущие 3 года была выплачена сумма подоходного налога больше (283920 рублей), чем установленный лимит на возврат (260000 рублей).

Поэтому после рассмотрения поданных бумаг гражданину будет в полном объеме перечислена сумма налогового вычета.

После рассмотрения поданных бумаг гражданину будет в полном объеме перечислена сумма налогового вычета

Пенсионер купил в 2018 году небольшую квартиру, отдав за нее 1,8 млн. рублей. В 2017 году он вышел на пенсию, а общий доход во время его работы за 2016 и 2015 годы составил 2 млн. 324 тыс. рублей.

Стоимость жилья меньше установленного лимита на налоговый вычет, то и возврат будет начисляться от цены недвижимости (1,8 млн. рублей).

Согласно статье 220 пункт 10 НК РФ неработающий пенсионер может получить вычет, если за 3 года, предшествующие налоговому (в данном случае 2017 году), он имел заработок.

Его доход за 2 года превышает возможную сумму возврата. Поэтому он получит на свой счет компенсацию в размере:

1 800 000 * 13% = 234 000 рублей.

Семьей, состоящей из 4-х человек (2 взрослых и 2 ребенка), была приобретена квартира стоимостью 5 млн. рублей, которую они оформили в долевую собственность равными частями.

Каждый член семьи имеет в своем распоряжении по 25% недвижимости. При этом дети не работают. Супруг получал больший доход, так как жена последние 2 года была в отпуске по уходу за ребенком.

Семьей было оформлено заявление о разделе вычета по подоходному налогу между собственниками в пропорции 70:30.

Разделение процентного вычета в семье из четырёх человек

Член семьиДоля собственности% компенсации
Супруг25%70%
Супруга25%30%
Ребёнок25%0%
Ребёнок25%0%

Зарплаты мужа за год, предшествующий налоговому, было достаточно для получения полной суммы. Но так как было составлено заявление, то он получит сумму, рассчитанную от 1,4 млн. рублей. На его счет поступит:

2 000 000 * 70% * 13% = 182 000 рублей.

Доходы жены за 2 года до декрета составляли сумму большую, чем 600 тыс. рублей, на возврат налога от которой она может претендовать:

600 000 * 13% = 78 000 рублей.

Несмотря на купленную в равных долях недвижимость после оформления документа с указанием процентов возврата, налоговой будет возвращена мужу 182 000 рублей и жене 78 000 рублей. При этом супруг сможет воспользоваться вычетом при покупке следующей недвижимости на сумму 78 000 рублей, а жена – 182 000 рублей.

Дополнительной финансовой помощью при покупке недвижимого имущества может стать вычет, предельная сумма которого составляет 260 тыс. рублей. Воспользоваться такой компенсацией может любой гражданин, получающий доходы и перечисляющий с них 13%. Предоставляется такая возможность один раз.

— Как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры

Источник: https://posobie-expert.com/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Когда подать и в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры

Граждане РФ могут получить имущественный вычет при приобретении недвижимости. Но у заявителя возникает другой вопрос: в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Законодательство

Имущественный вычет можно получить за приобретение квартиры и за проведенные ремонтные работы, услуги мастеров, проценты по ипотеке:

  1. Статья 220 НК РФ разрешает обратиться за возвратом подоходного налога.
  2. НДФЛ возвращают на основании п. 8 ст. 220 НК после подачи заявления налогоплательщиком.
  3. Пункт 7 статьи 220 устанавливает срок проверки документов инспектором – 3 месяца.
  4. Период перечисления денег при подаче заявления через интернет составляет столько же, сколько и при личном посещении – 1 месяц. Об этом говорит п. 6 ст.78 НК РФ.
  5. В случае задержания оплаты гражданин имеет право подать на компенсацию в размере ставки рефинансирования за каждый просроченный день (пункт 10 статьи 78 Налогового кодекса).
  6. Существует ряд оснований для отказа в компенсации согласно законодательству, об этом свидетельствует п. 5 ст. 220 и п. 2 ст.105 – приобретение жилплощади у близких родственников, перечисление средств в счет оплаты иным лицом, а не покупателем, чьи данные указаны в договоре.

Для справки! Существуют нюансы при покупке квартиры, их стоит обсудить со специалистом. Например, сделка купли-продажи заключена с родителями несовершеннолетнего ребенка.

За какой период можно вернуть НДФЛ

Если гражданин решил оформить налоговый вычет, то ему необходимо знать, за какой период возможно вернуть свои деньги. Начать оформление после получения права собственности допускается за любой срок, главное, чтобы он суммарно не превышал 3 лет.

Например: гражданин подал на возврат налога в 2019 г., а квартира куплена в 2010. Вернуть средства можно только с 2015 г., за три года до подачи документов на возврат. Не стоит обращаться в 2019 г. за вычетом, если недвижимость приобретена в 2017: это допускается и позднее.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск 8 (499) 938 6124

Спб 8 (812) 425 6761

Фед 8 (800) 350 8362

В течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Согласно законодательству РФ, конкретного срока, в течение которого возвращают выплаты, нет. Сделать это разрешается через 3, 5 или даже 10 лет после покупки жилья. Главное условие для возвращения компенсации –уплата подоходного налога с зарплаты минимум за 3 прошедших года.

Вычет за тело кредита при покупке ипотечного жилья назначают до его полного погашения.

Внимание! При покупке квартиры в новостройке документы могут подаваться не раньше, чем владелец получит акт приема-передачи жилья в собственность.

Срок возврата налогового вычета

НК позволяет возвращать подоходный налог двумя способами:

От выбранного варианта и зависит срок выплат.

Если возврат оформляется через нанимателя, то время рассмотрения разрешения в налоговой службе на получение средств составляет 30 календарных дней.

После предоставления бухгалтеру (руководителю) разрешения сотрудник начинает получать выплаты ежемесячно в виде дополнительных средств к заработной плате, которые ранее удерживались как подоходный налог.

Выплачиваются они до полного погашения положенной суммы (260 тысяч рублей).

Оформление компенсации через ИФНС ограничивает период получения выплат: он составляет 120 дней. Из них 3 месяца даются на рассмотрения и обработку документации, предоставленной заявителем, и еще 1 месяц на перечисление денег на расчетный счет или банковскую карту.

Знайте! В налоговую инспекцию подавать документы разрешено несколькими способами, но срок рассмотрения и оплаты не меняется, а остается прежним – 4 месяца.

Довольно часто налогоплательщики спрашивают: через какое время они получат деньги?

На практике инспекторы обрабатывают документы и перечисляют компенсацию гораздо быстрее, чем за 4 месяца. Но встречаются случаи, когда установленный законом срок прошел, а средства так и не поступили, уведомление об отказе тоже не пришло. Примите меры и обращайтесь в соответствующие инстанции.

Как можно быстрее получить имущественный вычет?

Чтобы быстрее получить компенсацию, нужно:

  1. Проверить заполненные документы на правильность.
  2. Подать декларацию в январе или последующих месяцах.
  3. Не дожидаться уведомлений из ФНС, а самостоятельно направить заявление с указанием расчетного счета.

После окончания камеральной проверки начнется осуществление выплат, но не ранее чем через месяц.

Чтобы максимально ускорить процесс, отправьте бумаги чрез сайт «Госуслуги» или личный кабинет налогоплательщика. Как показывает практика, электронная документация обрабатывается намного быстрее, чем бумажная. К тому же в личном кабинете можно отслеживать, на какой стадии находятся документы после сдачи.

Срок давности подоходного налога

Срока давности для получения имущественного вычета за покупку жилья не существует. Он может распространяться на разные налоговые периоды:

  • до полного погашения (при ипотеке);
  • до прекращения трудовой деятельности (пенсия или декрет).

Для справки! Согласно этим обстоятельствам, несовершеннолетний собственник имеет право оформить НДФЛ после достижения 18 лет или трудоустройства.

Что делать при нарушении отведенного времени

Если сроки выплат прошли, а налоговая не перечислила средства, но уведомления об отказе не поступало, стоит принять меры. Для этого нужно повлиять на процесс:

  1. Позвоните или сходите в ИФНС, чтобы узнать причину задержки.
  2. Напишите заявление на имя начальника. Объясните причину обращения, укажите дату отправки, наличие задолженности у налоговой и число, когда закончилась проверка. Если деньги не возвращены, требуйте уплату пени.
  3. Следующая ступень – надзорная инспекция. Сюда адресуют жалобу только в том случае, если ФНС не отвечает на заявления и не выплачивает долг.
  4. Крайняя инстанция – суд. Подать иск гражданин имеет право, если из остальных органов не последовало ответа.

Судебная практика

На практике случаются ситуации, когда ФНС задерживает время выплат, инстанции, уполномоченные исправить положение после заявления и жалоб гражданина, не отреагировали. Тогда налогоплательщик обращается в суд за взысканием не только положенной суммы, но и пени за каждый простроченный день.

Например:

Гражданин Арапов направил документы, декларацию и заявление на возврат имущественного вычета. Период камеральной проверки прошел, г-ну Арапову пришло разрешение на получение выплат.

Но по истечении еще двух месяцев средства так и не поступили на счет. Заявление начальнику ИФНС и жалоба в надзорную инспекцию не дали результатов.

Тогда гражданин обратился с иском в суд, к которому приложил все необходимые бумаги и указал причину обращения.

Суд рассмотрел иск и удовлетворил его в полном размере: согласно законодательству, гражданин имеет право на своевременные выплаты за покупку квартиры или постройку нового дома, если все необходимые документы в наличии и правильно заполнены.

Подробно о ситуации:

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ, консультации:

 

Мск +7 (499) 938 6124

Спб +7 (812) 425 6761

Фед +8 (800) 350 8362

Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/kogda-mozhno-vernut-za-pokupku-kvartiry.html

Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры

Если вы еще не получили налоговый вычет за квартиру, сейчас самое время.  Уже нет посленовогоднего ажиотажа, а большая часть людей уехала на дачу. «Петербургская Недвижимость» простыми словами рассказывает, как получить до 650 тысяч рублей от государства без очередей и нервов.

Что такое «налоговый вычет»?

Это возврат части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы или ваш работодатель перечисляете в бюджет по ставке 13%. Случаев, когда вы можете рассчитывать на вычет, множество: покупка квартиры — один из самых популярных из них.

Отлично, сколько денег я могу вернуть?

Государство вернет вам 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, и 13% от суммы, которую вы выплатили банку в качестве процентов по ипотеке.

Однако есть и ограничения: за квартиру можно получить не более 260 тысяч рублей, а за проценты по ипотеке — не более 390 тысяч рублей. Соответственно, максимально 390 тысяч + 260 тысяч = 650 тысяч рублей.

 Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше.

В случае, если траты оказались меньшими, вы получите 13% от стоимости жилья и 13% от процентов по ипотеке.

​Воспользоваться правом на получение обоих налоговых вычетов можно только один раз.

Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры?

Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку. С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей.

Хорошо. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток?

Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет.  Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% х 1,5 млн = 195 тысяч рублей. Оставшиеся 65 000 рублей вы сможете получить при следующей покупке жилья.

С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме?

Нет, получить вычет за уплаченные проценты по ипотеке можно только по одному кредитному договору. То есть, чтобы вы смогли вернуть 390 тысяч рублей, уплаченные проценты по одному кредитному договору должны составлять не менее 3 млн рублей. С другой ипотеки «добрать» недополученные деньги нельзя: поэтому, если вы заплатили банку меньшую сумму процентов, то вернете только 13% от нее.

Если вы рефинансировали ипотеку, она не будет считаться новым кредитом и получение вычета будет продолжаться.

Квартира куплена. Когда подавать на вычет?

Если вы купили квартиру на первичном рынке (по договору долевого участия), обращаться за получением налогового вычета в налоговую инспекцию можно после подписания акта приема-передачи. Если на вторичном (по договору купли-продажи) — после регистрации права собственности.

Если вы получаете оба вычета (и по основной сумме, и по процентам по кредиту) с одной квартиры, то сначала вам возвращается налог с основной суммы, а затем с выплаченных процентов по ипотеке.

Я получу всю сумму сразу?

Сумма, которую вы будете получать ежегодно, зависит от вашего официального дохода и не может превышать 13% от него.

Например, чтобы сразу получить налоговый вычет 260 тысяч рублей, вы должны получать зарплату не менее 145 тысяч рублей в месяц, чтобы единовременно вернуть 390 тысяч — 218 тысяч рублей в месяц.

И, наконец, чтобы получить сразу оба вычета — 650 тысяч рублей — вам нужно зарабатывать 363 тысячи рублей в месяц. Если у вас именно так, мы вам немного завидуем.

Какие документы нужно собрать?

Тут самое сложное, потому что пакет внушительный.

Для получения основного вычета по квартире (260 тысяч рублей):

  • Паспорт (копия);
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который вам будут возвращать сумму вычета;
  • Справка 2-НДФЛ и копия (по запросу работника выдает работодатель);
  • Договор купли-продажи или договор долевого участия (копия);
  • Акт приема-передачи квартиры (если квартира покупалась по Договору долевого участия);
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (выписка из ЕГРН – если квартира покупалась по Договору купли-продажи);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (копия).

Для получения вычета за уплаченные проценты по кредитному договору (390 тысяч рублей) дополнительно необходимо представить:

  • Копию ипотечного договора с приложениями;
  • Платежные документы (справка банка о выплаченных процентах по ипотеке).

Ну допустим, пакет собран, что дальше?

Вы самостоятельно заполняете декларацию 3-НДФЛ и собираете все вышеперечисленные документы, а затем записываетесь в Федеральную налоговую службу или МФЦ по месту регистрации, чтобы подать их. Налоговый орган рассмотрит ваши документы и вернет вам весь уплаченный налог за прошедший год.

Если суммы уплаченного налога за год недостаточно, чтобы получить его полностью, то на следующий год процедуру нужно повторить.

Учтите, что в пик подачи деклараций в налоговой обычно большие очереди. Ваша заявка будет рассматриваться около 3 месяцев, а деньги вы получите еще через месяц.

А как я получу деньги?

Сделать это можно двумя способами: у работодателя или через налоговую.

В первом случае компания будет выплачивать вам зарплату, не вычитая из нее 13%, до тех пор, пока с этих 13% налогов не накопится 260 000 рублей. Получать денежные средства будете тем же образом, которым всегда получаете заработную плату. Во втором случае вы получите деньги через налоговую инспекцию – они придут на ваш банковский счет, который вы укажете в заявлении.

Нет времени и желания заниматься всем этим самостоятельно. Что делать???

Мы проводим консультации и оказываем бесплатные услуги по заполнению декларации 3-НДФЛ клиентам, которые приобрели квартиру напрямую через «Петербургскую Недвижимость». Подавая документы в налоговую, вы будете уверены, что сделали все верно.

Источник: https://www.spbrealty.ru/company/journal/prostymi-slovami-kak-poluchit-nalogovyi-vychet-pri-pokupke-zhilya

Помощь в получении налогового вычета на имущество – возврат подоходного налога за покупку квартиры в Москве

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры

1.ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящая Политика конфиденциальности в отношении обработки персональных данных пользователей сайта https://www.dvitex.

ru/ (далее – Политика конфиденциальности) разработана и применяется в ООО Юридическая фирма «Двитекс», ОГРН 1107746800490, г. Москва, пер. Голутвинский 1-й, дом 3-5, оф 4-1 (далее – Оператор) в соответствии с пп. 2 ч. 1 ст. 18.

1 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» (далее по тексту – Закон о персональных данных).

1.2.

Настоящая Политика конфиденциальности определяет политику Оператора в отношении обработки персональных данных, принятых на обработку, порядок и условия осуществления обработки персональных данных физических лиц, передавших свои персональные данные для обработки Оператору (далее – субъекты персональных данных) с использованием и без использования средств автоматизации, устанавливает процедуры, направленные на предотвращение нарушений законодательства Российской Федерации, устранение последствий таких нарушений, связанных с обработкой персональных данных.

1.3. Политика конфиденциальности разработана с целью обеспечения защиты прав и свобод субъектов персональных данных при обработке их персональных данных, а также с целью установления ответственности должностных лиц Оператора, имеющих доступ к персональным данным субъектов персональных данных, за невыполнение требований и норм, регулирующих обработку персональных данных.

1.4. Персональные данные Субъекта персональных данных – это любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу.

1.5. Оператор осуществляет обработку следующих персональных данных Пользователей:

  • Фамилия, Имя, Отчество;
  • Адрес электронной почты;
  • Номер телефона;
  • иные данные, необходимые Оператору при оказании услуг Пользователям, для обеспечения функционирования Сайта.

1.6. Оператор осуществляет обработку персональных данных Субъектов персональных данных в следующих целях:

  • обеспечение возможности обратной связи от Специалистов Оператора по запросам Пользователей;
  • обеспечение возможности онлайн оплаты заказанных на Сайте услуг;
  • обеспечения исполнения обязательств Оператора перед Пользователями;
  • в целях исследования рынка;
  • информирования Субъекта персональных данных об акциях, конкурсах, специальных предложениях, о новых услугах, скидок, рекламных материалов и других сервисов, а также получения коммерческой или рекламной информации и бесплатной продукции, участия в выставках или мероприятиях, выполнения маркетинговых исследований и уведомления обо всех специальных инициативах для клиентов;
  • статистических целях;
  • в иных целях, если соответствующие действия Оператора не противоречат действующему законодательству, деятельности Оператора, и на проведение указанной обработки получено согласие Субъекта персональных данных.

1.7. Оператор осуществляет обработку персональных данных субъектов персональных данных посредством совершения любого действия (операции) или совокупности действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств, включая следующие:

  • сбор;
  • запись;
  • систематизацию;
  • накопление;
  • хранение;
  • уточнение (обновление, изменение);
  • извлечение;
  • использование;
  • передачу (распространение, предоставление, доступ);
  • обезличивание;
  • блокирование;
  • удаление;
  • уничтожение.

2. ПРИНЦИПЫ ОБРАБОТКИ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

2.1. При обработке персональных данных Оператор руководствуется следующими принципами:

  • законности и справедливости;
  • конфиденциальности;
  • своевременности и достоверности получения согласия субъекта персональных данных на обработку персональных данных;
  • обработки только персональных данных, которые отвечают целям их обработки;
  • соответствия содержания и объема обрабатываемых персональных данных заявленным целям обработки. Обрабатываемые персональные данные не должны быть избыточными по отношению к заявленным целям их обработки;
  • недопустимости объединения баз данных, содержащих персональные данные, обработка которых осуществляется в целях, несовместимых между собой;
  • хранения персональных данных в форме, позволяющей определить субъекта персональных данных, не дольше, чем этого требуют цели обработки персональных данных;
  • уничтожения либо обезличивания персональных данных по достижению целей, их обработки или в случае утраты необходимости в достижении этих целей.

2.2. Обработка персональных данных Оператором осуществляется с соблюдением принципов и правил, предусмотренных:

  • Федеральным законом от 27.07.2006 года №152-ФЗ «О персональных данных»;
  • Настоящей Политикой конфиденциальности;
  • Всеобщей Декларацией прав человека 1948 года;
  • Международного пакта о гражданских и политических правах 1966 года;
  • Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод 1950 года;
  • Положениями Конвенции Содружества Независимых Государств о правах и основных свободах человека (Минск, 1995 год), ратифицированной РФ 11.08.1998 года;

Источник: https://www.dvitex.ru/service_fiz/nedvizhimost/nalogovyy-vychet/

Налоговый вычет после покупки квартиры варианты получения

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры

Налоговый вычет после покупки квартиры, когда предоставляется право получения, варианты, размер суммы, распределение по долям, основные понятия.

Статьей 220 НК РФ предусматривается налоговый вычет, предоставляемый гражданам в случае, если они купили квартиру (дом, любой другой жилой недвижимости).

Налоговый вычет, или уменьшение суммы налогооблагаемого дохода, позволяет вернуть денежные средства, уплаченные в качестве подоходного налога либо в течение определенного времени получать доходы без удержания налога.

Как уже было сказано выше, уменьшение суммы дохода, облагаемой налогом, возможно при покупке недвижимости, предназначенной для проживания. Предоставление налогового вычета после покупке квартиры возможно не только на сумму стоимости жилья, но и на проценты по ипотечному кредиту, оформленному на покупку данной жилплощади.

Надо заметить, что Налоговым кодексом разрешается возврат налога по процентам только в отношении кредита, взятого для приобретения жилья, к стоимости которого и применяется налоговый вычет.

Иными словами, если вы приобрели в собственность две квартиры, то применить налоговый вычет при покупке квартиры к сумме стоимости одной из квартир, а к процентам по кредиту, оформленному на покупку второй – невозможно. Вычет применим только к стоимости и уплаченным процентам по ипотеке одной жилплощади.

Приоритетным по очередности является возврат налога на стоимость квартиры, затем возвращается сумма средств, уплаченных в качестве налога на доходы, по процентам кредита.

Налоговый вычет после покупки квартиры: варианты

В году, следующем за годом приобретения недвижимости. В этом случае вся сумма уплаченного за год подоходного налога возвращается на ваш расчетный счет налоговой инспекцией, куда нужно предварительно предоставить следующие документы:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ за период, в течение которого было совершено приобретение недвижимости;
  • заявление о предоставлении вычета и пакет документов, касающихся сделки по приобретению недвижимости, полный список которых необходимо уточнить в налоговой инспекции. После проверки документов на ваш расчетный счет возвращается сумма НДФЛ, уплаченного в год покупки квартиры;
  • с собой захватить паспорт;
  • документы, подтверждающие покупку квартиры (ДКП, Свидетельство регистрации права собственности);
  • документ, который подтвердит, что вы платите налог, как вариант, справка 2-НДФЛ.

Надежнее всего просто проконсультироваться со специалистом, который расскажет вам, как заполнить декларацию и составить заявление в налоговую, для получения налогового вычета после покупке квартиры.

Бесплатно задать вопрос по налоговому вычету вы можете во вкладке «Специалисты»

Также возможно оформление налогового вычета при покупке квартиры в течение года приобретения жилья, путем получения его по месту работы. Этот вариант предусматривает выплату заработной платы без удержания подоходного налога.

Работодателю необходимо предоставить заявление об оформлении налогового вычета и уведомление, полученное в налоговой инспекции, для чего необходимо обратиться в инспекцию с пакетом документов, указанных в первом случае и заявлением о выдаче уведомления. Выплата заработной платы без удержания подоходного налога начинается с момента выдачи уведомления и продолжается до конца текущего года.

Очевидно, что получить налоговый вычет после покупки квартиры в первом случае выгоднее, чем во втором, т. к. оформление вычета в году, следующем за годом покупки жилья, позволяет вернуть сумму налога за весь год, а получение вычета в год приобретения недвижимости обеспечивает отсутствие подоходного налога лишь в месяцы, следующие за подачей уведомления работодателю.

Так, например, если вы предоставили необходимые документы работодателю 30 ноября, то свободным от НДФЛ будет лишь ваш доход за один оставшийся месяц года – декабрь.

Возврат налогового вычета после покупки квартиры: размер

Величина суммы налогового вычета при покупке квартиры, действующего, после того,как вы купили квартиру, ограничена 2-мя миллионами рублей. Это ограничение введено с 2008 г. и действует по настоящий момент. До 2008 г. сумма для уменьшения налогооблагаемого дохода составляла 1 миллион рублей.

Сумма вычета по процентам целевого кредита (ипотеки) не имеет ограничения. В денежном выражении сумма возвращаемого налога рассчитывается как 13% от суммы вычета.

Распределение налогового вычета

СПРАВКА Общая долевая собственность – разделение общего имущества на доли, которые могут быть как равными, так и различными, между собственниками жилья.

Покупка недвижимости в общую долевую собственность предполагает обязательное разделение налогового вычета между владельцами собственности пропорционально имеющимся у них долям. Это же правило действует и в отношении супругов, приобретающих жилье на условии выделения долей.

Часть вычета одного из владельцев долей недвижимости не может быть передана другому собственнику.

СПРАВКА Общая совместная собственность – собственники пользуются недвижимостью сообща, без разделения ее на доли.

Налоговый вычет, сопровождающий приобретение жилья в общую совместную собственность, может быть распределен в соответствии с предпочтениями владельцев собственности. Таким образом, один из собственников имеет возможность отказаться от причитающегося ему вычета в пользу другого собственника.

Что выгоднее?

Как видно из предыдущих определений, для получения налогового вычета более выгодно приобретение жилья в общую совместную собственность, в связи с возможностью распределения вычета между владельцами недвижимости по их желанию. 

Так, например, неработающий супруг может передать свою долю вычета работающему, тем самым увеличив сумму к возврату.

Мы рассмотрели несколько способов, когда получить налоговый вычет после продажи квартиры наиболее выгодно. В следующих статьях рассмотрим, документы для получения налогового вычета при покупке квартиры.

Успехов вам!

Источник: https://www.HabRealty.ru/nalogi/nalogovyiy-vyichet-posle-pokupki-kvartiryi.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.