Как получить компенсацию по процентам за ипотеку

Содержание

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

Как получить компенсацию по процентам за ипотеку

Когда вы покупаете квартиру, то можете получить от государства бонус — возврат части налогов, которые за вас платит работодатель. Про налоговый вычет в 260 тысяч рублей за покупку квартиры говорят часто, но почему-то забывают про вычет за проценты по ипотеке. А ведь это еще до 390 тысяч рублей.

Рассказываем, как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке: кто имеет право на такую поддержку, какую конкретно сумму получится забрать, какие для этого нужны документы и как это сделать. В конце — понятный и простой чек-лист, распечатайте и заберите свои деньги.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это финансовый инструмент, с помощью которого происходит уменьшение налогооблагаемого дохода и возврат переплаты за налог. Если проще, то работает это так:

  1. У вас есть зарплата, 50 000 рублей. Работодатель удерживает из нее НДФЛ, 13%, перечисляет его как налог в бюджет, а вам выплачивает оставшиеся 87%, или 43 500 рублей.
  2. Государство в определенных случаях готово вас поддержать — например, при покупке квартиры. Но не просто дать вам денег, а сделать перерасчет — уменьшить налогооблагаемый доход или за прошедшие, или за будущие периоды.
  3. То есть — вы платили год НДФЛ с зарплаты. Потом купили квартиру, получили право уменьшить налогооблагаемый доход. Получается, что за этот год вы переплатили НДФЛ. Вот эти деньги можно вернуть. Или можно выбрать вариант с будущими периодами — тогда работодатель будет отдавать налоги не в инспекцию, а вам.

Налоговый вычет — это способ или вернуть уже уплаченный НДФЛ, или не платить НДФЛ в будущем за конкретный срок.

Вычетов много — за лечение, за учебу, за благотворительность. Когда мы говорим об процентах по ипотеке, то речь идет про имущественный вычет — для его получения в законе предусмотрены особые критерии, которые на другие вычеты не действуют:

  • Сумма вычета — это сумма, на которую государство уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Сейчас это максимум 2 млн рублей оплаты за квартиру и 3 млн рублей за проценты по ипотеке.
  • Сумма возврата — деньги, которые вы можете получить, уплаченный НДФЛ от суммы вычета. Сейчас это 13%, поэтому получается не больше 260 тысяч рублей за квартиру и не больше 390 тысяч рублей за проценты.

В 2021 году правила уплаты НДФЛ меняются — если ваш доход в год составляет больше 5 млн рублей, то НДФЛ для вас будет 15%. Соответственно, и считать нужно будет не 13%, а 15% — получается максимум 300 тысяч за квартиру и 450 тысяч за проценты.

Ещё есть требования к заемщикам и несколько ограничений.

Кто может получить вычет по ипотеке

Если хотя бы одно из требований не выполняется — налоговая откажет в праве на вычет.

  • Нужно быть налоговым резидентом России  — нужно проводить на территории страны больше 183 дней в год.
  • Важно платить НДФЛ — сейчас это делают физические лица, те, кто трудоустроен официально или выполняют работу по договорам авторского заказа или гражданско-правового характера. Если вы ИП или самозанятый, то вы платите другие налоги. Если вы физлицо, но безработный, или ваш работодатель платит зарплату в конверте — за вас не перечисляют в бюджет НДФЛ, а значит, и делать вычет не из чего.
  • Продавец — не ваш близкий родственник. Такими признаются супруги, родители, братья и сестры, опекуны и подопечные.

Проверяйте в договоре, чтобы ваш займ был именно ипотекой, а не потребительским кредитом с каким-то похожим названием, например, кредитом «Жилищный». Право на вычет по процентам распространяется только на ипотеку.

Налоговый вычет по процентам за ипотеку можно получить только один раз за всю жизнь.

Вычет в зависимости от года приобретения квартиры

Путаница в вычетах возникает не только из-за сложной терминологии, но и из-за прав на возмещение в зависимости от года покупки жилья.

  • Квартиру купили до 1 января 2014 года. Вычет по ипотеке можно взять только по той квартире, по которой получили основной вычет за покупку. Если по квартире нет вычета за покупку, то не будет вычета и за уплату процентов.

Купили квартиру в 2012 году без ипотеки. Получили за нее обычный вычет, 260 тысяч. В 2013 купили еще одну квартиру, уже в ипотеку. Вычет с уплаченных процентов сделать не получится — так как вычет за покупку был с другой недвижимости, которую взяли без ипотеки.

Квартиру купили после 1 января 2014 года. Законы поменялись. Вычет за покупку и вычет за ипотеку больше не привязаны друг к другу, их получать можно с разных квартир. Важно, чтобы квартира в ипотеку была куплена после 2014 года.

Квартиру купили в 2013 году, а в 2020 решили взять вычет с уплаченных процентов по ипотеке. Не получится, потому что право на квартиру возникло до 2014 года.Квартиру купили в 2017 году, за вычетом по уплаченным процентам за ипотеку обратились в 2020 году. Получится, потому что право возникло после 2014 года.

Если речь идет про ипотеку в строящемся доме, то моментом появления права на вычет считается не оформление договора долевого участия, а подписание акта приема-передачи или вступления в собственность.

Сумма тоже зависит от года, в котором приобрели квартиру

  • Если до 1 января 2014 года— лимита по сумме вычета нет. Причем даже если вы потом рефинансировали этот кредит, право на безлимитный вычет сохраняется.

Квартиру купили в 2013 году. Основной вычет получили за нее, а за вычетом по процентам обратились только в 2017 году. Всего процентов заплатили на 5 млн рублей.

Максимальный вычет — 13%, или 650 тысяч рублей.

  • Если после 1 января 2014 года, то сумма не может быть больше 3 млн рублей, а вернуть получится не более 390 тысяч.

Квартиру купили в 2015 году. Процентов за нее заплатили больше 5 млн рублей. Максимальный вычет — 390 тысяч рублей.

Нельзя получить вычетом больше денег, чем заплатили налогов

Сумма возврата зависит от НДФЛ, который вы уплатили или платите. Налоговый вычет — это ваши же деньги, налоги, которое государство возвращает. Если вычет получается больше, чем вы реально заплатили налогов, то остаток переносится на следующие годы.

Квартиру купили в 2017 году, заплатили за нее 3 млн рублей процентов. Максимальная сумма вычета — 390 тысяч рублей.

За вычетом обратились в 2020 году. В прошлом году заработали 1 млн рублей, заплатили 130 тысяч рублей НДФЛ.

Значит, реальный вычет будет с уплаченной налогами суммы — то есть всего 130 тысяч рублей. Право получить остальные деньги по вычету переносятся на следующий год — конечно, если остальные условия для этого получения будут соблюдены.

Два варианта для получения вычета

У работодателя. Это возврат вычета как бы «наперед» — разрешают не платить налоги за текущий год, а вместо этого работодатель будет отдавать вам всю зарплату до тех пор, пока лимит на сумму вычета на закончится.

За проценты заплатили 1 млн рублей, то есть вычет должен составить 130 тысяч рублей. Оформили вычет у работодателя в октябре. Обычно вы получаете на руки по 87 тысяч рублей. Но в этом году компания вместо того, чтобы перечислить ваши налоги в бюджет, просто отдала их вам. Получилось 130 тысяч, как раз лимит вычета и НДФЛ за 10 месяцев.

Чтобы получить вычет у работодателя, нужно взять в налоговой подтверждение на это право. Справку можно получить через личный кабинет на сайте или в самой инспекции, написав заявление.

Уведомление в личном кабинете находится в разделе «Жизненные ситуации», потом в раздел «Запросить справку и другие документы»

Декларацию для этого подавать не надо. Для заявления достаточно указать, что вы будете делать вычет по процентам за ипотеку, подтвердить это сканами ипотечного договора и справкой из банка о том, что вы заплатили столько-то денег за проценты.

По ссылке страница с образцом заявления для подтверждения права на вычет, которое подается в налоговую. 

Максимальный срок, в который вам должны выдать справку — месяц. Затем передаёте документ работодателю и проверяете, чтобы со следующего месяца сумма в расчетном листке была уже с вычетом.

Брать справки в банке, получать уведомление в налоговой и относить эти документы работодателю нужно каждый год. Поэтому старайтесь подавать заявление ближе к концу года, например, в октябре-ноябре. Так вам вернут налоги с начала года.

В налоговой. Так вы можете вернуть уже заплаченные налоги — они платятся раз в год, поэтому в текущем году можно вернуть НДФЛ за предыдущий. Закон разрешает возвращать деньги максимум за предыдущие три года. То, что уплатили четыре года назад и раньше — уже не выйдет.

Квартиру в ипотеку купили в 2015 году. На вычет подаете в 2020 — вернется НДФЛ только за 2019, 2018 и 2017 годы, потому что нельзя подать документы в 2020 году и вернуть налоги, перечисленные в бюджет в 2015 и 2016 годах.

Документы на вычет отдайте или в инспекции, или через личный кабинет на сайте. Второй вариант лучше — портал автоматически заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ и сам «подтянет» все данные из справок 2-НДФЛ, не придется делать вручную. Вот подробная инструкция на сайте налоговой.

Нужны:

  • Заполненная и подписанная декларация 3-НДФЛ;
  • Копия договора купли-продажи квартиры;
  • Копия регистрации права на квартиру — или свидетельство о регистрации, или выписка из ЕГРН. Для новостройки можно использовать акт приема-передачи;
  • Копия ипотечного договора;
  • Документы, подтверждающие оплату процентов — чеки, квитанции, справки из банка.

После подачи заявления начинается камеральная проверка — она идет максимум три месяца, в это время инспектор может позвонить вам и попросить прислать или принести другие документы. Например, если сканы чеков плохо читаются, инспектор спрашивает у вас справку из банка или другие копии.

Дальше вам приходит ответ. Если одобрили вычет, то в течение еще одного месяца деньги пришлют на карту. Возвращается сразу вся запрошенная сумма.

Налоговая может и отказать в предоставлении вычета. В причинах нужно разбираться по каждому конкретному случаю — это может быть ошибка в документах или несоответствие вашего запроса закону. Например, вы заплатили 10 тысяч рублей НДФЛ, а просите 50 тысяч — откажут. Или вы купили квартиру у брата — тоже будет отказ, не проходит по критериям закона.

Узнать причину отказа можно у инспектора. Как правило, если есть ошибка в документах, то вам предлагают исправить ее во время камеральной проверки. Если не проходите по критериям — ничего сделать не выйдет.

В любой из ситуаций, если вы считаете себя правым, а инспекцию — нет, можно обратиться за помощью в местную прокуратуру — оставить заявлений в свободной форме или прийти на личный прием и рассказать суть проблемы.

Что лучше, возвращать налог через работодателя или инспекцию?

Чтобы полностью возместить 390 тысяч вычета по процентам, нужно не просто заплатить 3 млн рублей процентов. Нужно еще и заработать 3 млн рублей, чтобы заплатить с них эти 390 тысяч рублей налогов.

Если ваш доход за год позволяет возвращать такие суммы — выбирайте вычет через работодателя, так быстрее, не нужно подавать декларацию и ждать 4 месяца.

Если же нет, то лучше складывать доход за последние три года и смотреть, что выгоднее.

  • 9 Июл 2020
  • Источник: Avaho.ru
  • Изображение giphy.com

Источник: https://avaho.ru/ipoteka/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-za-protsenty-po-ipoteke.html

Как сделать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Как получить компенсацию по процентам за ипотеку

Денежный вычет – важный инструмент экономии в руках расчетливого и бережливого человека.

Получить компенсацию от государства можно за массу различных покупок, начиная от оплаты отдыха в санатории и заканчивая приобретением земли.

Разрешается и возврат процентов по ипотеке, поскольку в приобретающий дом или участок гражданин делает солидное вложение в собственное будущее и заслуживает поощрения фискальных органов.

Но, чтобы получить деньги, требуется знать, в какие требовать возврат финансов и куда обращаться за помощью. Если опоздать с обращением или неправильно оформить документы, можно остаться без возмещения. В результате будет потеряна крупная денежная выгода, которую можно было потратить на ремонт, покупку мебели или просто выгодно использовать в собственных целях.

Отдельного внимания заслуживает размер компенсации. Учитывая современные реалии и установившиеся цены на жильё, размер возмещения считается десятками или даже сотнями тысяч, а это отличная возможность сэкономить на погашении кредита, оплатив часть долга досрочно и произведя перерасчёт.

Да и решив воспользоваться полученными средствами иначе, новосёлы не останутся внакладе, поскольку начисления обычно превышают размер заработной платы за несколько месяцев. Словом, нет ни одной причины добровольно отказываться от предложенных привилегий и подачи заявки.

Но перед этим стоит разобраться во всех особенностях процесса, чтобы не допустить нелепой оплошности, которая помешает добиться выплаты.

Можно ли вернуть проценты по ипотеке в 2020 году

Выше уже говорилось о возможности вернуть проценты по ипотеке в 2020 году. Но не указывалось, на основании чего новосёлы и заёмщики смогут получить компенсацию собственных расходов на приобретение недвижимости.

Оформившие жилищный заём люди способны рассчитывать на получение отчислений, основываясь на положения налогового кодекса.

Именно в этом федеральном законе подробно описаны денежно-финансовые отношения между налогоплательщиками, включая подробное описание всех ситуаций, когда фискальные органы должны возмещать гражданам их расходы.

Кодекс предусматривает 6 различных видов вычетов, каждый из которых делится на несколько дополнительных частей:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • при переносе убытков от операций с ценными бумагами на будущие периоды.

Ипотечным должникам интересен раздел, затрагивающий имущественные платежи. Для получения полной информации об особенностях законодательного регулирования этих финансовых отношений требуется открыть статью 220 упомянутого ранее кодекса.

При этом стоит учитывать, что существует 2 различных подхода к расчёту:

  • для недвижимости, приобретённой до 2014 года (используется редко и постепенно теряет актуальность);
  • для жилья, купленного после 2014.

Перед изучением важнейших правил оформления выплат, следует заострить внимание на существенном нюансе, который не следует игнорировать.

Получить предусмотренные законодательством денежные начисления по ипотечному кредиту разрешается не более 1 раза.

Повторно забрать часть потраченных денег за покупку квартиры не получится, поскольку рассматривающий обращение сотрудник откажет в компенсации затрат.

Порядок расчета налогового вычета

Стандартная ставка составляет 13 процентов, независимо от объёма кредитования. Она неизменна и не связана с датой оформления займа, размером кредита, сроком погашения и уже выплаченной долей задолженности. Но важно учитывать, что существует 2 подхода к подсчёту получаемой суммы.

Если квартира приобреталась до 2014 г., 13% вычисляются из всего займа, независимо от её размера.

Если заёмщик обратился в банк после указанной ранее даты, максимальная, верхняя граница, используемая для подсчета зачислений, ограничена 3 миллионами рублей (именно так говорит ФНС). В ситуациях, когда человек получал нецелевой кредит, максимальный порог для расчётов снизится до 2 миллионов. То есть, в первом случае можно получить до 390 тысяч, а во втором – до 260.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке

Разобравшись с процентной ставкой, которая полностью совпадает с НДФЛ, следует выяснить, что учитывается гос. службой при расчёте потраченных клиентами средств.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку включает в себя:

  • полную сумму кредитования, подтверждаемую справками из кредитного учреждения;
  • доплату, если часть заявленной стоимости покупатель погашал с помощью собственных сбережений и накоплений;
  • расходы на отделку и ремонт, если у обратившегося в ФНС человека имеются документальные подтверждения того, что приобретённая жилплощадь нуждалась в доработке;
  • затраты на электрификацию, газификацию и подведение коммуникаций;
  • расходы на создание проекта и документальное оформление строительства при самостоятельной постройки жилого дома и приобретения пустого участка.

Важно подчеркнуть, что право на финансовую поддержку имеют не только собственники жилья, но и их опекуны родители или дети, если первые не смогут обратиться в фискальные органы.

Отдельного внимания заслуживают ситуации, в которых заёмщики лишатся права на государственную поддержку или сумма, используемая при расчётах, должна частично уменьшиться:

  • не получат поддержки люди, купившие жильё у зависящих от них людей (близких родственников и т.д.), поскольку в подобных ситуациях государственная поддержка теряет смысл, а сам факт выплат способен привести к злоупотреблению программой и мошенничеству;
  • из стоимости приобретённой квартиры или частного дома (земельного участка) вычитается используемый для оплаты материнский капитал и другая материальная помощь, используемая заёмщиком при оформлении сделки.

Иных особенностей и значимых нюансов не предусмотрено.

Возврат процентов по ипотеке от процентов уплаченных банку

Отдельного внимания заслуживает тот факт, что допускается не только имущественные отчисления от общей совокупности затрат на кредитование и покупку жилища, но и возврат уплаченных процентов по ипотеке. При этом процедура обращения в ФНС и получения оплаченных % не отличается от подачи заявки для возмещения основной суммы.

Чтобы забрать деньги, понадобится:

  1. собрать пакет документов, подтверждающий право налогоплательщика на поддержку государства;
  2. подать заявление в ближайшее отделение налоговой с подробной информацией о заключённой сделке и договоре с кредитным учреждением;
  3. подождать рассмотрения обращения ответственными за работу с гражданами инспекторами;
  4. получить финансовую помощь.

Отличие от основной заявки заключается лишь в том, что заявитель будет указывать, что хочет компенсировать часть отданных банку финансов. Соответственно, ему придётся предоставить бумаги, подтверждающие погашение % за жилищный заём или рефинансирование.

Отдельно следует указать на особенности подачи заявки при рефинансировании:

  • во-первых, если заёмщик возместил % от основного займа, повторить процедуру с рефинансированием ему не удастся, поскольку по закону разрешается одобрение лишь 1 просьбы;
  • во-вторых, для получения одобрения требуется целевое рефинансирование (внесение в договор дополнительной суммы на личные нужды способно привести к отказу инспектора);
  • в третьих, указанные финансовые рамки (3 миллиона) сохраняется и в случае с перекредитованием.

Важно подчеркнуть, что консультирование населения является одной из основных функций ФНС, поэтому, если у налогоплательщиков остались требующие уточнения вопросы, стоит обратиться в ближайшее отделение службы.

Какие документы нужны на возврат налога за квартиру по ипотеке

Все предусмотренные законодательством документы для возврата процентов по ипотеке можно разделить на 3 небольшие группы:

  • удостоверения и финансовые справки налогоплательщика;
  • сведения о приобретённой недвижимости;
  • информация от банка о размере займа и уплаченной задолженности.

Теоретически, каждый гражданин способен дополнить перечень собственными актами, бумагами и договорами, способными повлиять на итоговые отчисления и подтвердить его права на гос. поддержку. Но они вносятся по желанию и при наличии, а указанные группы – обязательны.

В первую упомянутую группу входит:

  • паспорт заявителя и его копия (необходим для идентификации посетителя);
  • заявка с указанием оснований на перечисление средств (присутствует на сайте ФНС);
  • справка 2-НДФЛ, выдаваемая в бухгалтерии по месту работы;
  • справка 3-НДФЛ, которую можно заполнить самостоятельно (бланк присутствует на упомянутом сайте).

Вторая группа содержит:

  • подтверждение передачи имущества в полную собственность (например, акт регистрации недвижимости в гос. органах);
  • договор купли-продажи, содержащий сведения о стоимости купленного жилья;
  • акт приёма-передачи, если имеется.

Третья категория состоит всего из двух пунктов:

  • кредитный договор с банком, в котором чётко указана финансовая составляющая и целевая направленность займа (на приобретение дома);
  • справка, содержащая сведения об уже сделанных платежах и графиком погашения долга (в ней обязано присутсвовать разделение внесённых платежей на те, что пошли на погашение %, и те, что использовалась для покрытия основного долга).

Ничего дополнительного не требуется.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую за прошлые годы

Выше уже говорилось, что возврат переплаты за банковскую помощь не отличается от процедуры получения основной части начислений.

Главное отличие заключается в том, что передача средств за недвижимость производится 1 раз, пусть и выбранным плательщиком способом, а возмещения за переплату по кредитному договору производится ежегодно.

То есть, обращаться в государственную службу разрешается ежегодно, но и денежные зачисления будут переводиться только за прошлый год. Максимальный период учёта достигает трёх лет.

Всё это делает неактуальной подачу заявления в последние месяцы перед полным закрытием кредита, поскольку банки обычно распределяют выплату % неравномерно, перенося большую их долю на ранние периоды погашения. Следовательно, рассчитывать на солидные выплаты в период перед закрытием долга бессмысленно.

За какой период можно вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке

Срок, в течение которого можно вернуть проценты по ипотеке через налоговую, не ограничен. Время подачи заявки зависит лишь от желаний и возможностей человека.

Главное, чтобы он полностью соответствовал требованиям, предъявляемым соискателям вычета.

К ним относится необходимость быть полноправным собственником жилплощади и не использование права на имущественные выплаты в прошлом. Воспользоваться ими можно лишь единожды.

Отдельного упоминания заслуживает срок рассмотрения полученного обращения инспекторами. Обычно она составляет от 2 до 4 месяцев. При этом первые 3 месяца понадобятся для проверки поданных документов, а последний – для перевода финансов.

Подводя итог, следует подчеркнуть, что возможность потребовать возмещение сохраняется, независимо от даты приобретение жилой недвижимости. Остальное – вопрос наличия или отсутствия подходящих оснований. При этом перечисление денег придётся ждать до 4 месяцев.

Кому положен вычет

Вопрос о том, кому и сколько удастся получить, уже рассмотрен выше. Главное, помнить об исключениях и правильно вести расчёт в рублях (не в валюте).

Но, если заострить внимание на требованиях к соискателям, окажется, что нужно:

  • быть полноправным собственником жилья;
  • не получать денег в прошлом;
  • использовать для оплаты личные сбережения и заёмные средства.

Нужно уточнить, что использование средств предприятия, государства или другой организации, обеспечивающей сотрудника домом, приводит к невозможности компенсировать траты. Это связано с тем, что в данном случае собственник не тратит собственных сбережений и не несёт бремени расходов. То есть, компенсировать оказывается нечего.

Куда обращаться

Обращаться рекомендуется в ближайшее отделение службы контроля налогов и сборов. Обычно поиск здания не вызывает сложностей, но, если точный адрес пока неизвестен, придётся посетить официальный портал учреждения и уточнить контакты и график работы отделения.

Во время посещения обязательно наличие паспорта. Он может потребоваться даже для получения консультаций.

А во время подачи заявления обязательно наличие полного пакета документов, поскольку в противном случае рассчитывать на одобрение бессмысленно, а обслуживающий посетителя инспектор просто откажется принимать заявление.

Стоит добавить, что подавать пакет бумаг нужно на следующий календарный год, после приобретения дома.

Способ возврата через работодателя

Если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке кажется заёмщику неудобным, он способен заменить его компенсацией через работодателя. Для этого понадобится:

  1. написать заявление на выдачу уведомления, подтверждающего право на вычет;
  2. подготовить копии всех перечисленных выше справок и соглашений;
  3. подать заявление и приложить к нему подготовленные копии;
  4. дождаться выдачи уведомления (процесс рассмотрения занимает около месяца);
  5. передать полученное уведомление работодателю.

Ничего дополнительного не потребуется, но важно подчеркнуть, что в данном случае возмещение происходит с помощью временного освобождения человека от подоходного налога с зарплаты. В результате работодатель, который одновременно является налоговым агентом каждого принятого на работу сотрудника, временно перестаёт перечислять налоги за получившего уведомление человека.

Велика вероятность, что использовать всю сумму сразу не получится. В подобном случае следует повторить процедуру или обратиться в фискальные органы за разъяснениями.

Но можно не сомневаться, что неиспользованные деньги не пропадут, они будут переданы их законному владельцу тем способом, каким он посчитает нужным.

А потому стоит запастись калькулятором и рассчитать, на какую компенсацию рассчитывать или подождать ответа из ФНС с указанием нужных заявителю данных.



Источник: https://ipotekyn.ru/vozvrat-protsentov-po-ipoteke/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.