Как пенсионеру вернуть ндфл за квартиру

Содержание

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Как пенсионеру вернуть ндфл за квартиру

Бонусы от НК РФ предусмотрены преимущественно для работающих слоев населения. Поскольку финансово льготы базируются на подоходном налоге с заработной платы, понятия налоговый вычет и пенсионер не часто пересекаются.

Существуют ситуации, при которых эти 2 категории оказываются в одной плоскости, и одной из самых незащищенных прослоек предоставляется возможность компенсации части потраченных денег.

Особенно актуальным этот вопрос становится при необходимости оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Налоговые послабления для пенсионеров

2001 г. принес приятную возможность частичной компенсации средств, вложенных в недвижимость для официально трудоустроенных граждан, а в 2012 г. НК стал более лояльным по отношению к пенсионерам.

До внесенных изменений пенсионер, не получающий прибыль из основного и дополнительных источников, не мог претендовать на вычет.

С приходом «бонусной реформы» появились новые правила, позволяющие пенсионерам рассчитывать на возврат НДФЛ в случае, если срок приобретения не больше 3 лет.

Такая привилегия возможна благодаря перечисленному ранее в государственный бюджет подоходному налогу. Максимальная величина возмещения — 13% от 2 000 000 рублей.

Препятствие на пути к вычету заключается в том, что пенсия не облагается НДФЛ. Поскольку компенсация выплачивается из ранее перечисленного подоходного налога, стать счастливым обладателем денежного возмещения может не каждый человек преклонного возраста.

Какие налоги не платят пенсионеры

Из этой статьи вы узнаете, освобождены ли пенсионеры от налогов, какие существуют послабления по транспортному и земельному налогу для граждан на пенсии и видах социальной помощи государства в этой сфере.

Имущественный вычет при дополнительных источниках доходов

Чтобы иметь право претендовать на вычет, пенсионеру следует обзавестись источником прибыли. В качестве таковых можно использовать следующие:

  • реализация имущества;
  • официальная сдача авто, квартиры или дома в аренду;
  • негосударственная пенсия;
  • дополнительная заработная плата или любое денежное поступление, с которого уплачивается налог на доходы.

Любое налогооблагаемое денежное поступление позволяет использовать вычет. Максимально допустимая сумма не может превышать сумму налога, перечисленного в казну за соответствующий период.

Если недвижимость приобретена в 2016 г. за 4 000 000 рублей, и сдается в наем за 18 000 рублей ежемесячно, пенсионер может претендовать на следующую сумму компенсации:

  1. Размер выплаченного подоходного налога за 2016 г. составляет 18 000 * 13% * 12 месяцев = 28 080 рублей.
  2. Согласно НК РФ возврат НДФЛ возможен в пределах 2 000 000 рублей, что составляет 260 000 рублей.
  3. За 2016 г. пенсионер может рассчитывать только на перечисленные ранее в бюджет 28 080 рублей.
  4. Остаток вычета, составляющий 231 920 рублей, переносится на следующий налоговый период при условии продолжения перечисления НДФЛ.

Возможности неработающего пенсионера

Начиная с 2012 г. пенсионерам, не имеющим официально подтвержденных источников дохода, предоставляется право переноса вычета на период, в котором осуществлялись отчисления в государственный бюджет, при условии, что этот временной отрезок составляет не более 3 лет.

Если пенсионер вышел на пенсию в 2015 г., а в 2016 г. приобрел недвижимость, по состоянию на 2017 г.

он имеет право претендовать на компенсацию в размере 13% от стоимости квартиры, но не более уплаченной суммы подоходного налога за 2015, 2014 и 2013 г. при условии, что стоимость приобретения не превышает 2 000 000 рублей.

Если пенсионер прекратил трудовую деятельность в 2014 г., выплаты в 2017 г. будут перечислены только за 2014 г. и 2013 г.

Если пенсионер не имеет официального трудоустройства более 3 лет, он не имеет права претендовать на налоговый вычет

Не существует привязки к определенной дате в части предоставления документов. Следует помнить о правиле «3 лет» и подавать бумаги в любое удобное время.

Ввиду того, что трудоустроенный пенсионер с официальной заработной платой совершает такие же отчисления в государственную казну, как и любой другой работающий налоговый резидент, проблем с оформлением вычета быть не должно.

Оформление выплат на супруга или супругу

Налоговым законодательством РФ предусмотрен еще один дополнительный бонус, дающий возможность пенсионеру получить возврат НДФЛ по квартире.

Если пенсионер не имеет источников дохода, а супруг или супруга официально трудоустроены, право материальной компенсации переходит на законную избранницу или избранника.

Привилегия сохраняется даже в том случае, если приобретенная в браке недвижимость оформлена на нетрудоустроенного пенсионера.

Для того, чтобы воспользоваться подобной льготой муж или жена не должны были обращаться за имущественным вычетом до 2014 г.

Подавая документы в компетентные органы, пенсионер должен написать заявление о распределении суммы вычета между супругами в соотношении 0% к 100% в пользу второй половинки.

Процедура оформления налогового вычета для пенсионера

Не следует затягивать с предоставлением необходимых бумаг в налоговую, поскольку с каждым годом вероятность получить максимальную сумму уменьшается. Заполненную декларацию необходимо подавать в течение 3 лет после оплаты налогов, которые планируются к возврату.

Если пенсионер купил квартиру до выхода на пенсию — 3 года нужно отсчитывать от даты увольнения.

Если недвижимость была приобретена после прекращения трудовой деятельности — 3 года отсчитываются от года покупки

Получение имущественного вычета может растянуться на несколько лет. Если квартира была куплена за 2 000 000 рублей, пенсионер имеет право рассчитывать на возврат 260 000 рублей.

Данным правом разрешено воспользоваться лишь в случае выплаты налогоплательщиком этой суммы в государственный бюджет. Если ежегодные отчисления в казну составляют 50 000 рублей, получение материальной компенсации пролонгируется до 6 лет.

Временных ограничений на выплату компенсации не предусмотрено.

Документы для заполнения декларации

Бумаги, необходимые для предоставления имущественного вычета, следует подавать в ИФНС по месту прописки.

Таблица 1. Стандартный перечень документов

Необходимые документы
  • заявление;
  • удостоверяющий личность документ;
  • копия пенсионного удостоверения;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие право владением недвижимости (выписка из ЕГРН);
  • документы, подтверждающие факт оплаты (выписка из банка);
  • копия кредитного договора и банковская справка, содержащая сведения об уплаченных процентах в случае покупки квартиры в кредит.
  • Не знаете, как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

    Скачать заявление на предоставление имущественного вычета

    Если пенсионер, владеющий недвижимостью, состоит в законном браке, дополнительно следует предоставить копию свидетельство о заключении брака.

    После подачи бумаг в налоговую начнется проверка предоставленной информации. Инспектирование данных занимает до 3 месяцев. При принятии положительного решения налоговая служба осуществляет выплату оговоренной суммы на расчетный счет в течение 1 месяца.

    — Заполнение Декларации 3-НДФЛ в 2018 году Имущественный вычет

    Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-pensionerom.html

    Налоговый вычет работающим пенсионерам в 2020 году

    Как пенсионеру вернуть ндфл за квартиру

    С 2020 году в пенсионное законодательство был внесен ряд изменений  в отношении пенсионеров, которые продолжают осуществлять трудовую деятельность даже после выхода на пенсию.

    Для таких пенсионеров предусмотрен ряд льгот и преференций. Нововведения также касались и вопросов налогообложения.

      В данной статье рассмотрим, какие налоговые вычеты предусмотрены  работающим пенсионерам в 2020 году.

    Концепция налогового вычета для пенсионера

    Налоговый вычет представляет собой сумму уменьшения налогооблагаемой базы, которая учитывается при расчете подоходного налога на работающего.  Это же определение можно отнести и к работающему пенсионеру. Такой вычет является льготой  от государства для налогоплательщика.

    В нашей стране, согласно закону, действуют разные вычеты:

    • социальные;
    • стандартные;
    • имущественные;
    • профессиональные;
    • инвестиционные.

    Работающие и неработающие пенсионеры имеют право на некоторые из этих вычетов. Все зависит от  перечня доходов пенсионера, облагаемых НДФЛ.

             Важно! Сама по себе пенсия является доходом  пенсионера, но она не облагается налогом НДФЛ, также как и ряд других выплат:  пособий по безработице, выплат в связи с уходом на пенсию, стипендии, алименты, компенсации. Поэтому вычеты к этим видам доходов пенсионера применять нельзя.

    Если пенсионер продолжает официально трудиться и получать заработную плату, при этом он осуществляет выплаты НДФЛ с сумм оплаты труда. В такой ситуации применять налоговые вычета допускается на общих основаниях, как для любого другого работающего гражданина страны.

    Условия получения налогового вычета для пенсионера

    Условия, которые должны быть соблюдены для получения налогового вычета:

    1. пенсионер продолжает официально трудиться после выхода на пенсию. Он получает заработную плату, с которой работодатель удерживает суммы НДФЛ;
    2. до выхода на пенсию последние три года пенсионер трудился официально, получал зарплату и выплачивал НДФЛ;
    3. есть другой источник доходов у пенсионера, с которого удерживается НДФЛ в размере 13%.

    Социальные налоговые вычеты для пенсионеров, которые продолжают трудиться

    Социальный налоговый вычет гарантирован для работающих пенсионеров на общих основаниях, как и для любого другого трудящегося гражданина страны. Это означает, что максимальный размер налогового социального  вычета ограничен лимитом в 50 000 рублей, а в совокупности не более 120 000 рублей.

    Социальные налоговые вычеты положены при следующих видах оплаты:

    1. за собственное обучение и обучение детей до 24 лет;
    2. по договору негосударственного пенсионного страхования в размере внесенных страховых сумм;
    3. в размере дополнительных страховых взносов на накопительную часть;
    4. в размере взносов по договору добровольного страхования жизни при заключении договора не менее, чем на 5 лет;
    5. за услуги медорганизаций (в том числе за лекарства, приобретенные за собственные средства)

             Важно! Если лечение является дорогостоящим и внесено в законодательный реестр, то возмещение расходов происходит  в полном объеме без учета установленных лимитов.

    Налоговый вычет за лечение и санаторное оздоровление  является самым популярным типом.  Условия, которые необходимо соблюсти:

    1. оплата была произведена собственными средствами пенсионера;
    2. медицинская организация имеет лицензию на ведение деятельности и уплачивает налоги;
    3. лекарства включены в официальный реестр;
    4. все потраченные расходы можно подтвердить документально;
    5. вид медицинской услуги включен в реестр.

    Другой вид  популярного вычета – вычет за обучение.

    Условия получения данного типа вычета:

    • организация должна иметь лицензию на ведение образовательной деятельности;
    • есть договор на оказание платных услуг;
    • расходы по оплате обучения можно подтвердить.

    Среди видов обучения можно выделить:

    • обучение в ВУЗе на платной основе;
    • получение прав в автошколе;
    • обучение на платных тренингах и семинарах;
    • изучение иностранного языка.

             Важно! Вычет можно оформить не только за собственное обучение, но и за родителей и детей.

    Имущественные  налоговые вычета для работающих пенсионеров

    Многие пенсионеры даже после выхода на пенсию продолжают вести активный образ жизни и осуществляют  различные сделки, в том числе и с недвижимостью  и прочим имуществом. В такой ситуации им положены имущественные налоговые вычеты.  Основы предоставления такого вычета для работающего пенсионера ничем не отличаются от процедуры применительно к работающему гражданину.

    Под имущественным вычетом понимается сумма, которая была ране уплачена в казну государства, покупателю или строителю своего жилья, земельного участка, который приобретается вместе с ним.

    Размер компенсации составляет только 13% от 2 000 000 рублей, то есть сумма  не может превышать 260 000 рублей, потраченных на приобретение собственности.

             Важно! Есть одно различие между работающими гражданами и работающими пенсионерами в порядке предоставления этого вычета. Для пенсионера он может перенесен  на предшествующие покупке три  налоговых периода (года). Это означает, что возмещен  может  быть НДФЛ за три предшествующих года, а не за один как для обычного работающего гражданина.

    Этот вычет могут получить и неработающие пенсионеры  при условии, что они имели доход помимо пенсии, который облагался НДФЛ.

    Среди таких доходов неработающего пенсионера рассматриваются:

    • доходы от продажи;
    • от сдачи в аренду имущества и автомобиля;
    • от получения негосударственной пенсии;
    • от прочего денежного поступления.

    Основные условия получения имущественного вычета для работающего пенсионера:

    УсловиеХарактеристика
    Собственные средства на приобретение имуществаКредитные в том числе учитываются.Не учитывается: маткапитал, государственные субсидии
    Месторасположение имуществаНа территории РФ
    Статус пенсионераНалоговый резидент РФ

    Пример № 1. Работающий пенсионер Иванов А.А. купил квартиру в 2020 году. В этом же году он  может получить налоговый вычет, а также за три предыдущих года трудовой деятельности, то есть за 2016-2018 годы.  Таким образом, он возвращает НДФЛ за  4 года.

    Источник: https://garant-konsult.com/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-rabotayushhim-pensioneram/

    Как получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру | Ипотека онлайн

    Как пенсионеру вернуть ндфл за квартиру

    Насколько высоки шансы выдачи 13% налогового вычета за квартиру пенсионеру, зависит от ситуации. Считается, что только работающие граждане вправе рассчитывать на такую выплату. Но на практике, даже без официального заработка можно получить вычет, если соответствовать определенным в законе условиям.

    Когда положены выплаты от налоговой службы

    НДФЛ должен платить каждый совершеннолетний гражданин, получающий определенный доход (НК РФ, ст. 207 (скачать)). Его списывают в пользу государства с зарплаты или иных доходов. Возврат таких средств и происходит, когда лицо обращается за вычетом.

    Однако пенсия не облагается данным налогом (НК РФ, ст. 217 (скачать)). Поэтому, налоговый вычет за покупку квартиры пенсионерам без дополнительного заработка не положен.

    Граждане пенсионного возраста вправе рассчитывать на подобные льготы, если:

    1. Помимо выплат от государства, получают заработную плату на каком-либо предприятии, с которой вычитается НДФЛ.
    2. До наступления пенсии проработали 3 года (за этот период и подаются документы при оформлении выплат).
    3. Имеют иной источник доходов, и с него исправно платят НДФЛ (сдача в аренду квартиры, оказание профессиональных услуг, самозанатость и прочее).

    Главное условие, позволяющее получить налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру – это наличие регулярных платежей НДФЛ. И не важно, платится этот налог с основной деятельности, с бизнеса или иных доходов.

    За какой период можно получить деньги

    В НК РФ (п.10, ст.220 (скачать)) указано, что для лиц пенсионного возраста выплаты можно перенести на более ранние периоды.

    Хотя максимальный срок, на который допускается перенос – три года. И это в случае, если гражданин уже вышел на пенсию и уволился с основной работы.

    В периоды, за которые назначаются выплаты, он должен иметь достаточный доход, а также регулярно вносить НДФЛ.

    На практике же налоговый вычет за квартиру работающему пенсионеру выплачивается за последние 4 года. Но нужно своевременно подавать документы.

    К примеру, если в 2019 году вы получили пенсионное удостоверение и уволились с работы, то выплаты совершаются за срок 2015-18 годы.

    Но в будущем году данный период сократится, и рассчитывать можно будет на выплаты только с 2016 года. Не стоит забывать и о способах получения средств.

    Как можно получить компенсацию

    Порядок совершения таких выплат регулируется налоговым законодательством. Здесь указано, что существует два основных способа получения средств:

    • через работодателя;
    • путем обращения в ИФНС.

    Чтобы оформить налоговый вычет за квартиру неработающим пенсионерам, стоит воспользоваться вторым вариантом. В данном случае необходимо:

    • собрать пакет бумаг;
    • обратиться в ИФНС с заявлением;
    • дождаться ответа.

    Решение по обращению принимают в течение трех месяцев. На перевод средств дается еще месяц. Получить деньги вы сможете единой суммой. Переводят ее на счёт заявителя.

    Первый вариант возврата части уплаченных налогов подходит только работающим гражданам. Если обращаться через работодателя, процедура несколько усложняется:

    • в налоговой службе необходимо получить уведомление, где указано, что у вас есть право на вычет;
    • с этой справкой следует обратиться к работодателю (в бухгалтерию или напрямую к начальнику – зависит от конкретной компании).

    На подготовку уведомления дается месяц. Его выдадут, если гражданин соберет пакет документов, направив заявление в инспекцию.

    Когда процедура закончится, установят лимит выплат, разделив его на определенный период. В течение этого срока зарплата будет больше на 13%.

    Теперь вы знаете, как получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру. Но надо еще разобраться с перечнем документов, которые придется собрать.

    Рекомендуемая статья:  Как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке

    Рекомендуемые статьи: Налоговый вычет при покупке второй квартиры

    Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

    Налоговый вычет при покупке с занижением

    Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома

    Какие документы нужны

    Не важно, какой способ получения подобных выплат вы выберите, потребуется подготовить пакет документации. В него входит:

    • заявление и пенсионное удостоверение гражданина;
    • правоустанавливающие бумаги на жильё;
    • заполненная декларация и подтверждение расходов;
    • справка о доходе за определенный период;
    • свидетельство о заключении брака.

    Свидетельство требуется для получения налогового вычета за квартиру пенсионерам, если они (муж и жена) планируют распределить его между собой. Заплата подтверждается справкой 2НДФЛ (скачать бланк). В качестве правоустанавливающих бумаг рассматривают соглашение о приобретении недвижимости, выписку из реестра и прочее.

    Чтобы подтвердить понесенные заявителем расходы, можно использовать выписки с банковского счета, квитанции, подтверждающие оплату, расписки, чеки и прочие документы. Когда оформляется налоговый вычет за квартиру военным пенсионерам, может потребоваться военный билет или иные бумаги, подтверждающие получение жилья по военной ипотеке.

    Также в перечень стоит добавить удостоверение личности. Все эти бумаги направляют ИФНС, откуда присылают ответ в течение трех месяцев. Чтобы решение было положительным, нужно особое внимание уделить заполнению деклараций.

    Сколько деклараций потребуется

    Даже если есть четкое понимание, как оформить налоговый вычет пенсионеру за квартиру, возникают трудности с заполнением этого документа.

    По общему правилу нужно предоставлять одну декларацию за каждый из трех последних лет. Но если заявитель работал в период приобретения жилья, то декларацию заполняют за четыре года.

    И в процессе подачи данного документа необходимо помнить о правилах заполнения.

    Обычно декларацию подают по форме 3НДФЛ (скачать бланк в pdf). Но в законе указано, что она должна оформляться в формате, действовавшем в период, на который переносят оставшуюся сумму (к примеру, компенсацию получают за 2015, 2016 и 2017 годы – используются формы документов этих лет). В течение данного периода существовали иные требования к форме, придется руководствоваться ими.

    Не забывайте также, что возврат налогового вычета за квартиру пенсионерам возможен только в том случае, если жильё приобреталось в 2014 году или позднее.

    С этого момента граждане пенсионного возраста получили возможность переносить остаток выплат. Учитывайте и формы деклараций, действовавших в разные годы. Их можно запросить в ИФНС или скачать в интернете.

    При соблюдении этих правил, трудностей с получением компенсации за приобретение недвижимости не возникнет.

    Оцените автора (1 5,00 из 5)

    Источник: https://onipoteka.ru/ipoteka-onlajn/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-kvartiru-pensioneru.html

    Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам в 2020 году

    Как пенсионеру вернуть ндфл за квартиру

    Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам регулирует ФНС Русской Федерации. Служба устанавливает условия, размер и порядок выплат. Главные положения получения налогового вычета закреплены в НК РФ.

    Что такое налоговый вычет пенсионерам (регулярные (ежемесячные или еженедельные) денежные выплаты лицам, которые: достигли пенсионного возраста (пенсии по старости), имеют инвалидность, потеряли кормильца.В зависимости от организации,)

    Под этим термином предполагаются установленные законом затраты, которые должны быть учтены при предназначении налоговых выплат.

    Имущественный вычет регулирует ст. 220 Налогового кодекса Русской Федерации.

    Эта компенсация включает в себя возврат 13% подоходного налога для тех, кто приобретает недвижимость в собственность. При требовании этих средств нужно учитывать ряд факторов, в том числе и наличие постоянной работы у пенсионера. Размер выплат и порядок получения не отличаются от критерий, предусмотренных для обычных граждан.

    Условия получения 13% НДФЛ

    Может ли пенсионер получить проценты подоходного налога закреплено в НК РФ. За исключением того, закон предусматривает требования, предъявляемые к пожилым гражданам при получении данной преференции.

    Для того чтобы осуществить возврат подоходного налога, обязаны быть соблюдены следующие условия:

    1. квартира, приобретаемая в собственность, находится в границах Российской Федерации;
    2. продажа недвижимости не осуществляется между родственниками, друзьями, сотрудниками и другими физическими лицами;
    3. пожилой человек должен получать доход;
    4. недвижимость куплена не при помощи соц выплат, предоставляемых государством (материнский капитал, пособие матерям-одиночкам и др.);
    5. подданный не должен являться лицом, ранее возвращавшим НДФЛ после покупки другой квартиры.

    Для возмещения средств следует отвечать всем перечисленным требованиям.

    Характерности назначения налогового вычета пенсионерам

    Прежде чем узнать, как вернуть 13 процентов, нужно ознакомиться с разделением граждан на категории. Для работающих и неработающих лиц условия получения выплат совсем различны. Налоговый кодекс предусматривает ситуации, связанные с периодом выхода на пенсию. От этого аспекта зависит возможность возврата средств.

    Важно! Гражданин, официально получающий пенсионные выплаты и не имеющий другого источника дохода, полностью освобожден от взимания имущественного налога.

    Условия для работающих старых граждан

    В случае официального трудоустройства лица предусмотрен перенос на прошлые налоговые сроки. Работающим пенсионерам разрешается вернуть средства за 4 предыдущих года. Если же этих средств не хватает для возмещения, то имущественный вычет можно получить в последующем году.

    В качестве примера можно привести гражданина N., который в 2020 году заполучил квартиру. Только в 2021 году гражданин сможет обратиться в ФНС РФ, для того, чтобы ему произвели возврат НДФЛ за 2020, 2019, 2018 и 2017 года. В случае нехватки средств после возмещения лицо, вышедшее на заслуженный отдых, имеет полное право подать заявление в последующие годы.

    Условия для неработающих пожилых граждан

    В данном случае учитываются условия и период, когда приобреталась недвижимость. Делят следующие категории получения квартиры в собственность.

    Неработающий пенсионер заполучил квартиру после года выхода на пенсию. Если гражданин вышел на пенсию более года и купил в собственность недвижимость, то денежные средства ему не будут возмещены.

    Например, если гражданин (человек, принадлежащий к постоянному населению данного государства, пользующийся его защитой и наделённый совокупностью политических и иных прав и обязанностей.

    Также форма устного и письменного) вышел на пенсию в 2015 году, то при приобретении недвижимости в текущем 2020 году (внесистемная единица измерения времени, которая исторически в большинстве культур означала однократный цикл смены сезонов (весна, лето, осень, зима)) никакой процент ему не будет возмещен.

    Подданный приобрел квартиру в год выхода на пенсию. Эта ситуация предусмотрена п.10 ст.220 Налогового кодекса Русской Федерации.

    Если гражданин обращается за переносом налогового вычета в тот период, когда он вышел на пенсию, то он вправе возвратить 13% НДФЛ. Главное условие – запросить выплаты в течение текущего налогового периода.

    В неприятном случае можно не рассчитывать на возмещение средств.

    Пенсионер, вышедший на заслуженный отдых, купил недвижимость мение чем за год до ухода с работы. В этом случае сохраняются фактически те же условия, что и для работающих лиц.

    Подданный может обратиться для получения выплат за предыдущий год и в текущий налоговый срок.

    Не стоит затягивать с воззванием в Федеральную налоговую службу, поскольку может истечь период, в который можно подать заявление.

    Таким образом, все эти причины влияют на размер и возможность получения выплат.

    Перенос выплат для пожилых людей

    Законодательство РФ предусматривает возможность перенесения выплат на предыдущие сроки. Такая практика выполняется на протяжении 6 лет и распространяется на все категории граждан, которые вышли на пенсию.

    Перенести налоговый вычет для пожилых людей в 2020 году имеет право как работающий гражданин, так и неработающий.

    Следует пользоваться данной возможностью:

    • при приобретении в собственность квартиры по договору купли-продажи;
    • в случае дизайна долевого участия.

    Можно перенести взимаемые средства не более чем на 3 прошедших периода.

    Как пенсионеру получить налоговый вычет

    О том, как получить положенный подоходный налог и возвратить средства, можно узнать, ознакомившись с последующей информацией. Для начала следует собрать пакет документов, который надо предоставить в ФНС, находящуюся по месту жительства. Каждый случай предусматривает личные сроки подачи, поэтому требуется выбрать один из предложенных вариантов

    Можно выполнить данную операцию следующими способами:

    • отправление документов по электронной почте ФНС;
    • личное посещение службы или функционального центра по месту жительства;
    • подача заявки при помощи специальной электро платформы – личного кабинета налогоплательщика.

    После выбора способа получения средств следует подать заявку на возмещение 13% НДФЛ.

    Документы для подачи в ФНС РФ

    Чтобы была произвести компенсацию на банковский счет, в первую очередь надо собрать обязательный пакет документов.

    При договоре долевого участия:

    1. составленная налоговая декларация 3 НДФЛ;
    2. справка о том, что недвижимость находится в принадлежности лица;
    3. квитанция об оплате полной стоимости квартиры;
    4. согласие на возмещение компенсации вместе с заявлением;
    5. расписка 2-НДФЛ;
    6. документ, удостоверяющий личность.

    Следует держать в голове, что налог положен не всем лицам, вышедшим на пенсию. При обращении в ФНС надо уточнить информацию о дополнительной документации, которые требуется предоставить, чтобы возвратить имущественный вычет в полном размере.

    Бланк налоговой декларации 3-НДФЛ смотрится следующим образом:

    Пример заполнения бланка:

    Обратите внимание: в случае рассредотачивания денег между супругами необходимо к этому перечню добавить свидетельство о браке и заявление о согласии рассредотачивания средств между лицами. При строительстве дома необходимо ко всем перечисленным документам предоставить контракт со строительной фирмой и свидетельство о собственности на землю.

    Сумма налогового вычета для пожилых людей и сроки получения компенсации

    Получение положенных по закону средств делается в соответствии с установленной суммой возврата. В настоящее время размер выплат составляет 2 000 000 рублей, но физическому лицу при покупке квартиры возвратят только до 260 000 рублей. Зачисление средств на банковский счет будет осуществляться частями.

    За 1 календарный год изредка выплачивают всю сумму. Например, если заявление подается в 2020 году, то часть средств начисляется в текущий период, а часть — только лишь в 2021. Но в течение 3 лет вычет обязательно выплачивается заявителю.

    Чтобы просто узнать, как вернуть положенные по закону деньги, нужно обратиться к Налоговому кодексу. Запрашивая средства за прошлые несколько лет, необходимо учитывать, что сумма не выплачивается одним платежом сходу.

    Налоговые выплаты пенсионерам при покупке квартиры производятся в течение нескольких календарных лет со дня одобрения заявления Федеральной налоговой службой.

    Потому быстро эту операцию осуществить не удастся.

    Субсидии пенсионерам при покупке квартиры

    Чтобы получить льготы, положенные за покупку квартиры, нужно подать заявление в ФНС РФ.

    Для пенсионеров действуют сниженные проценты по кредиту, если квартира приобреталась в долг, а также возмещение 260 000 рублей от себестоимости купленной квартиры (один из видов жилого помещения, состоящий из одной или нескольких смежных комнат с отдельным наружным выходом, составляющее отдельную часть дома). Таким образом, государство старается финансово посодействовать гражданам, вышедшим на пенсию.

    Данный вид субсидий регулируется статьей 217 Налогового Кодекса Русской Федерации.

    Таким образом, каждый пенсионер имеет право на возврат 13% подоходного налога. Субсидия пенсионерам на квартиру помогает компенсировать большую часть средств. Но каждый гражданин должен знать условия, сроки и порядок выплаты налогового вычета (может означать).

    Загрузка…

    Источник: https://novostic.ru/pensii/nalogovyi-vychet-pri-pokypke-kvartiry-pensioneram-v-2020-gody/

    Налоговый вычет для пенсионеров

    Как пенсионеру вернуть ндфл за квартиру

    Для лиц пенсионного возраста может быть предоставлен стандартный вычет налогового характера при соблюдении ряда условий. Пенсионеры претендуют на несколько вариантов выплат.

    В каждом конкретном случае установлены свои правила и ограничения. Порядок обращения в государственный орган в виде ФНС должен быть соблюден.

    В таком случае гражданин получает возможность вернуть часть затраченных средств, независимо находится он на пенсии или нет.

    Условия предоставления вычета пенсионеру

    Для предоставления возвратных средств должны быть выполнены все условия. Среди них:

    • проживание на территории Российской Федерации не менее 183 дней за календарный год;
    • были использованы собственные средства, а не государственные или профессиональные, например, от работодателя;
    • сделка производилась не между родственниками;
    • за предыдущий период были налогооблагаемые денежные поступления.

    При этом, если есть другие источники дохода, которые были обложены определенными налоговыми ставками, то льгота возможна. К таким доходам относят любые средства от реализации имущества, акций, арендных помещений.

    Если за предыдущие три года побочных доходов, за исключением пенсии не было, то человек не имеет право на возврат установленной суммы.

    Статья 217 Налогового кодекса РФ «Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)»

    Имущественный вычет для работающего пенсионера

    Работающий гражданин является обычным налогоплательщиком, поэтому для них процедура имеет общепринятый вид. К трудящимся могут относиться лица имеющие постоянный или периодический доход, а также постоянную работу или временную подработку.

    Оформление льготы возможно за любые периоды, но сумма предела в 260000 рублей не должна превышаться.

    Имущественный вычет для неработающего пенсионера

    Неработающий человек имеет право на перенос льготы на три года назад и самого года сделки. Получается, что процедура невозможна, если человек находится на пенсии больше 3 лет и не получал поступлений, которые были обложены налогами.

    Еще одним вариантом, когда льготный вариант невозможен, является использование его ранее или достижение 260000 рублей. Эта сумма установлена законодательством как максимум и при ее превышении остатки аннулируются.

    Читать так же:  Возврат платы за детсад

    Если человек находился на пенсии несколько лет и не имел дополнительных поступлений, но стал получать их в этом году с начатой деятельности, то он снова имеет право на льготу.

    Имущественный налоговый вычет для пенсионеров, находящихся в браке

    При выкупе жилплощади в собственность семейной парой пенсионного возраста к списку документов добавляют свидетельство о браке, удостоверения пенсионеров, а также оформленное соглашение супругов, по которому производится распределение долей.

    Налоговый вычет для военных пенсионеров

    Бывшие сотрудники силовых ведомств и ВС РФ при деятельности оплачивают налог в стандартном размере. По этой причине военный пенсионер имеет право на возврат средств аналогично другим гражданам.

    Но здесь есть исключение в виде отсутствия вычета, если была предоставлена недвижимость, приобретенная за счет государственных средств или субсидий при условии невнесения человеком своих средств.

    Как получить имущественный вычет пенсионерам?

    В первую очередь требуется соответствовать всем условиям. Этот момент проверяют до сбора документов. Дальнейший порядок:

    • подготавливается пакет документов;
    • бумаги передаются в отделение ФНС с помощью личного обращения, заказного почтового письма или по электронной почте;
    • три месяца осуществляется проверка;
    • через квартал лицо должны уведомить в письменном виде о результатах. При положительном решении в течение 30 суток деньги будут переведены на указанный лицевой счет заявителя.

    До момента обращения при необходимости потребуется завести лицевой счет, или сделать реквизиты. Их передают вместе с остальными средствами.

    Весь порядок идентичен стандартному, который установлен федеральным законодательством для остальных категорий граждан.

    Какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета

    При вычетах используют стандартный пакет документов. Среди них:

    • заявление, которое имеет установленную форму и полностью заполнено;Образец заявления на налоговый вычет
    • если возвращение производится за один год, предшествующий установленному периоду, то требуется один экземпляр декларации. При возвращении средств за несколько предыдущих необходимо предоставить несколько деклараций;
    • набор правоустанавливающих документов, в том числе договора, акты, выписки ЕГРН;
    • удостоверение пенсионера;
    • при необходимости потребуется свидетельство о браке и заявление, в котором прописан имущественный вычет между мужем и женой;
    • справка 2-НДФЛ за установленные периоды;Образец справки о доходах 2-НДФЛ
    • справки о расходах в виде платежных квитанций или аналогичных бумаг.

    Дополнительно потребуется паспорт и ряд документов, которые могут быть затребованы органом при необходимости проверки данных. Также требуется учитывать, что различные варианты выплат, например, социальный, потребует наличия справки в форме 3-НДФЛ.

    Образец декларации 3-НДФЛ

    Все указанные бумаги передают в ИФНС. Срок возврата при положительном решении установлен в 4 месяца после момента обращения.

    Но здесь требуется наличие всех документов и их правильное оформление, так как в противоположном случае срок будет увеличен. Отсчет периода в 4 месяца начинается только после полностью принятого пакета документов.

    Его дальнейшее рассмотрение с решением будет произведено в течение 3 месяцев. При отказе на этом этапе потребуется обращаться заново.

    Вычет при продаже имущества пенсионером

    Продажа имущества гражданином на пенсии производится по стандартной системе, установленной законом для всех категорий граждан. Любой доход, полученный с продажи объекта недвижимости, будет обложен налогом.

    Исключением является соблюдение минимального срока владения. Если жилье приобреталось до 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составит 3 года. В остальных случаях период увеличен до 5 лет.

    Для нежилого помещения используют сумму в размере 250000 рублей при стандартных сроках.

    Читать так же:  ​​Кредитные каникулы в 2020 году

    Стоит учесть, что сделка по недвижимости со стоимостью меньше 1000000 рублей не требует взимания налога, но потребуется подать декларацию. Если это правило не будет соблюдено, то накладывается штраф в 1000 рублей.

    Налоговая выплата с недвижимости производится по стандартной системе для всех категорий граждан, включая лиц пенсионного возраста. Возврат средств возможен только при предоставлении всех документов и верных сведений.

    Лица преклонного возраста, как и остальные граждане РФ, имеют право на возврат средств с помощью обращения в налоговые органы. Для этого потребуется выполнить все условия и собрать требуемые документы.

    При обращении необходимо заполнить заявление, а также указать номер лицевого счета.

    Весь срок от момента подачи заявки на возврат указанной суммы до момента перечисления денег не занимает больше 4 месяцев при положительном решении ФНС.

    Источник: https://zakonoved.su/nalogovyj-vychet-dlya-pensionerov.html

    Как пенсионеру заполнить декларацию 3-НДФЛ

    Как пенсионеру вернуть ндфл за квартиру

    Время чтения 12 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

    ​При приобретении пенсионером недвижимости в собственность необходимо, в первую очередь, определить, имеет ли он право на заявление налогового вычета (далее НВ, преференция, льгота) по расходам на данную покупку. Ключевое значение, в данном случае, имеет факт наличия дохода, то есть является ли пенсионер работающим.

    Если на момент покупки квартиры, и в дальнейшем, пенсионер имеет источник доходов, никаких ограничений на заявление льготы он не имеет и возмещает средства наравне с иными категориями граждан.

    В случае, если гражданин приобретает недвижимость и, в последствии, выходит на пенсию, он может перенести остаток НВ на 3 предшествующих года, но только при условии, что в эти года у него был доход, облагаемый НДФЛ.

    Необходимо отметить, что право на перенос остатка НВ появилось у пенсионеров только с 2014 года и в случае, если квартира была куплена ранее указанного срока, воспользоваться данной преференцией не получиться.

    Примеры получения НВ пенсионерами

    Ситуация № 1

    Степанов в 2018 году купил однушку. В июне 2019 года он вышел на пенсию. Таким образом, в 2019 году он может заявить НВ за 2018 год (год приобретения квартиры) и 3 предшествующих данному периоду года: 2017, 2016 и 2015 гг.

    Ситуация № 2

    Степанов в 2015 году купил однушку, но на пенсию вышел годом раньше. Так как в год покупки недвижимости он не работал, то за этот период он заявить льготу не сможет. Но у него есть право заявить НВ за 3, предшествующих году покупки квартиры, года, а именно за 2014, 2013, 2012 год.

    Ситуация № 3

    Степанов купил недвижимость в 2015 году, но на пенсию он вышел в 2010 году и на момент покупки жилья уже как 5 лет не работал. Так как за 3 года до покупки жилья Степанов не работал и НДФЛ в бюджет не отчислял, вычет он не сможет получить.

    Разобравшись с особенностями получения вычета пенсионерами, рассмотрим, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ (далее Д, отчетность) на возврат налога.

    Порядок заполнения отчетности на получение НВ пенсионером при переносе остатка

    Исходные данные:

    Степанов Александрович Сергеевич 1954 г/р (63 года), житель г. Лобня в 2015 году приобрел в собственность однокомнатную квартиру стоимостью 1 592 000 руб.

    Степанов является работающим пенсионером, в связи, с чем он имеет право заявить льготу как за 2015 год, так и за три предшествующих данному периоду году. Таким образом, в 2016 году Степанов может вернуть НВ за 2015,2014,2013,2012 года.

    В 2012 году годовой доход Степанова составил 672 000 руб., из них НФДЛ – 87 360 руб.

    В 2013 году доход за год составил 612 000 руб., НДФЛ – 79 560 руб.

    В 2014 году доход был равен 576 000 руб. подоходный налог составил 74 880 руб.

    В 2015 году доход – 504 000 руб., НДФЛ – 65 520 руб.

    Общая сумма НВ, положенная Степанову, составит 206 960 руб. (1 592 000 х 13%). Возместить он ее сможет за 3 года (2015,2014,2013). Таким образом, Степанов будет переносить остаток своего НВ не на три, а на два года назад.

    Для того, чтобы получить НВ Степанов должен будет заполнить три Д по ф. 3-НДФЛ: за 2015, 2014, 2013го.

    Примечание: Заполнение Д необходимо начинать с периода – 2015 года. Затем заполняются Д за 2014-2013 год. Внесение сведений с более позднего до более раннего периода необходимо для того, чтобы определить остаток НВ, подлежащий возврату в самый ранний период.

    Важно! Заполнять Д нужно по той форме, которая действует в том периоде, за который заявляется НВ.

    Форма 3-НДФЛ за 2017 год (скачать)

    Форма 3-НДФЛ за 2016 год (скачать)

    За 2015 год заполняйте Д по форме, утвержденной на 2015 год (скачать).

    За 2014 год, по форме, утвержденной на 2014 год (скачать)

    За 2013 год по форме на 2013 год (скачать)

    В случае, если при заполнении отчетности используется программа, разработанная ФНС, то необходимо использовать ту версию ПО, которая действовала на данный период. При загрузке программы, выберите период, за который подается отчетность.

    Общие требования к заполнению отчетности

    1. Внесение сведений производиться с помощью компьютера от руки чернилами синего или черного цвета;
    2. Исправления, помарки, затирки и ошибки не допускаются. Также нельзя использовать корректирующие средства, замазки и т.п.;
    3. Не допускается скрепление листов степлером, а также повреждение шрих-кодов;
    4. Показатели указываются в рублях и копейках, без округления, кроме суммы налога, которая округляется до полного рубля (до 50 коп. откидывается, более 50 коп. – округляется до рубля);
    5. В случае, если отчетность заполняется от руки, то сведения указываются в виде заглавных печатных букв, при использовании компьютера необходимо использовать шрифт Courier New размером 16-18;
    6. Текстовые показатели выравниваются по левому краю, числовые – по правому;
    7. Страницы нумеруются в формате 001, 002 и т.д. Заполнению подлежат только необходимые листы;

    Образец заполнения отчетности 3-НДФЛ за 2015 год

    В нашем случае, заполнению подлежат только пять листов: Титульный, Раздел 1 и 2, А и Д1

    Титульный лист

    Блок

    Что указывается

    Источник: https://law03.ru/finance/article/deklaraciya-3-ndfl-pensioneram

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.